Образовательный портал. Образование / Среднее образование и школа / Криминологическая характеристика и предупреждение экономической преступности. Криминологическая характеристика экономических преступлений Криминология особенности предупреждения экономической преступности

Криминологическая характеристика и предупреждение экономической преступности. Криминологическая характеристика экономических преступлений Криминология особенности предупреждения экономической преступности

20.06.2020

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Глава 1. Понятие преступности в экономической сфере деятельности

1.1 Сущность и содержание экономических преступлений

1.2 Классификация экономических преступлений

Глава 2. Криминологическая характеристика преступлений в экономической сфере деятельности

Глава 3. Профилактика преступлений в сфере экономики

3.1 Причины и условия преступности в экономической сфере деятельности

3.2 Предупреждение преступлений в сфере экономической деятельности

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Экономическая преступность или преступность экономической направленности представляет собой совокупность противоправных, общественно опасных, корыстных, причиняющих существенный материальный ущерб посягательств на используемую для хозяйственной деятельности собственность, установленный порядок управления экономическими процессами и экономические права и интересы граждан, юридических лиц и государства со стороны лиц, выполняющие определенные функции в системе экономических отношений.

Актуальность темы заключается в том, что общественная опасность экономической преступности выражается в негативном влиянии на институты общества, нарушении установленного порядка функционирования материальной основы государства - экономики. И хотя в последнее время наблюдается снижение преступности данного вида: в январе - октябре 2010 года зарегистрировано всего 2237,8 тыс. преступлений, из них подразделениями органов внутренних дел выявлено 256,3 тыс. преступлений экономической направленности, удельный вес этих преступлений в общем числе зарегистрированных составил 11,9%. По сравнению с январем - октябрем 2009 года на 32,6% сократилось число преступлений экономической направленности, выявленных правоохранительными органами, но увеличивается материальный ущерб: за январь-октябрь 2010 от указанных преступлений (по оконченным уголовным делам) составил 132,01 млрд. рублей. Тяжкие и особо тяжкие преступления в общем числе выявленных преступлений экономической направленности составили 48,8% http://www.mvd.ru/stats/ . Не смотря на это, можно сделать вывод о том, что данное снижение обусловлено усложнением способов совершения преступлений данного вида, труднодоказуемостью и высокой латентностью, а вовсе не снижением самой преступности.

Тема моей работы звучит следующим образом: «Криминалистическая характеристика и профилактика преступлений в сфере экономики»

Для раскрытия данной темы, я поставила перед собой следующие задачи:

1) Определить понятие и основные показатели экономической преступности;

2) Выяснить причины и условия преступлений в сфере экономики;

3) Выявить тенденции и перспективы экономических преступлений в современных условиях и основные направления ее профилактики.

Для решения поставленных задач, я использовала в своей работе следующие методы: системно - структурный анализ, изучение документов,

Исторический метод, метод сравнения, динамические и статистические методы.

Объектом исследования является преступность экономической направленности в разных ее проявлениях. Предмет составляют закономерности экономической преступности.

Вопросы криминологии экономической преступности исследуются учеными ВНИИ МВД России, НИИ проблем укрепления законности и правопорядка при Генеральной прокуратуре РФ. Различные проявления и закономерности экономической преступности рассматриваются в работах Л. Д. Гаухмана, Ю. В. Голика, А. И. Долговой, В. М. Есипова, В. В. Колесникова, А. В. Корчагина, В. В. Лунева и других.

Глава 1 . Понятие преступности в экономической сфере деятельности

1.1 Сущность и содержание экономических преступлений

Общепринятого уголовно-правового и криминологического понятия "экономическая преступность" в настоящее время не выработано, несмотря на его широкое использование в научном обороте. «Понимание экономической преступности крайне неопределенно. Это, безусловно, ограничивает возможности конструктивного диалога с целью совершенствования и унификации законодательства по борьбе с данным явлением» Алексеева А. И. Криминология: курс лекций., М., 2005. С. 344. . Однако, с другой стороны, сложность самого явления, динамичное изменение криминальной практики в экономической сфере, значительные национальные различия в сочетании с плюрализмом исследовательских подходов, обусловленным методологией и личностными особенностями, не позволяет рассчитывать на окончательное решение этой задачи в принципе. Это связано не с несовершенством механизмов научного познания или неэффективной организацией научного общения, но с природой самой проблемы. Используя выражение М. Мамардашвили, ее можно рассматривать в качестве своеобразной "фиксированной точки интенсивности" Мамардашвили М. Картезианские размышления. - М. 2003. С.32. , то есть явления, смысл которого не проявлен до конца, не может быть проявлен до конца, но познание которого является мощным стимулом для непрерывного поиска нового смысла. Вокруг таких понятий происходит особая интенсификация познавательных усилий.

Другой, связанный с предыдущим, аспект этой проблемы состоит в том, что полностью адекватного описания данной сферы действительности дать вряд ли возможно, не опираясь на некоторые априорные предположения и допущения, выбор которых опять-таки определятся как минимум личностными факторами и методологическими традициями. Проблема дефиниции экономической преступности в данном параграфе рассматривается именно с данных позиций.

Проблемы экономической преступности привлекают внимание исследователей на протяжении всей истории развития данного феномена.

Первоначальное понимание экономической преступности фактически сводилось к ее отождествлению с преступностью имущественной Долговой А. И. Криминология., М., 2008. С., 920. . В понятийном и методологическом аппарате правовой науки не находили адекватного отражения новейшие тенденции криминальной практики.

Однако уже в 60-х годах XIX века один из ведущих французских исследователей этой проблематики М.Патэн в работе "Общая часть уголовного права и уголовное законодательство в сфере бизнеса" (1861 г.) отмечал, что данные вопросы настолько твердо проложили путь в науку, что стали чуть ли не самыми главными. Он называет, в частности, следующие вопросы, нуждающиеся в срочном решении:

экономические преступления, в том числе преступления в сфере предпринимательства;

уголовно - правовое регулирование в данной сфере, в том числе налоговое уголовное право;

уголовно - правовая защита предпринимателей, в т.ч. налогоплательщиков;

уголовная ответственность предпринимателей, в том числе налогоплательщиков.

Уже в то время ведущие специалисты воспринимали проблема экономической преступности как крупную социальную проблему будущего, которую неизбежно придется решать, которая станет "во весь рост" и потребует специального рассмотрения.

Важнейшим этапом исследования проблем экономической преступности явилась работа криминолога Э.Сазерленда, впервые предпринявшего систематическое исследование преступности корпораций. Созданная им криминологическая концепция оказало мощное идейное влияние на последующий выбор способов понимания этой актуальной проблемы. В его концепции внимание было акцентировано на то новое обстоятельство, что субъектами наиболее опасных экономических преступлений являются лица, занимающие высокое социальное положение в сфере бизнеса и совершающие преступления в процессе профессиональной деятельности в интересах юридических лиц и собственных интересах. Введенный им в научный оборот термин "беловоротничковая преступность" достаточно точно отражает эту особенность его концепции.

На основе концепции "беловоротничковой преступности" Э.Сазерленда, было сформулировано определение экономической преступности, как преступности корпораций. Это наиболее узкое определение и при всей его полезности, оно не описывает адекватно проблемную область.

Узость подобного подхода связана с тем, что экономические преступления совершаются не только от имени и в интересах предприятия. До настоящего времени в ряде стран, в том числе в России, отсутствует уголовная ответственность юридических лиц.

В процессе развития концепции Э.Сазерленда и восприятия новейших тенденций в криминальной практике были предложены расширительные трактовки данного понятия. Тенденция к расширению понятия проявлялась в двух взаимосвязанных аспектах.

Во-первых, расширение круга субъектов экономических преступлений. Постепенно к данной категории стали относить не только высших руководителей корпораций, но и других служащих. А позднее ограничения по субъектам вообще не использовалось. Неизменным, однако, оставался признак совершения преступления в процессе профессиональной деятельности. Своеобразная "потеря" субъекта проявилась в том, что ключевым критерием для определения преступности как экономической признается модус операнди и цели, которые преследует правонарушитель.

Во-вторых, изменился и перечень преступлений, относимых к экономическим.. Позже к этим преступлениям стали относить уклонение от налогов, компьютерные и другие преступления, причиняющие вред экономике государства, ее отдельным секторам, предпринимательской деятельности, а также экономическим интересам отдельных групп граждан. Перечень этих преступлений расширился до 20-30 составов.

Эти изменения научной "карты мира" были обусловлены не только внутренней логикой развития научного знания, но и эволюцией самого исследуемого явления - экономической преступности.

Новое понимание проблемы, позволило как российским, так и зарубежным исследователям предложить многочисленные новые определения понятия экономической преступности, которые отличались теми или иными признаками. Рассмотрим некоторые из них.

Разделяя преобладающую в российской литературе точку зрения, Н.Ф.Кузнецова считает, что экономическая преступность слагается из посягательств на собственность и предпринимательских преступлений Кузнецова Н.Ф. Кодификация норм о хозяйственных преступлениях// Вестник Московского университета. Сер. 11: Право. 2007. № 4. С. 12. .

Г.К.Мишин рассматривает экономическую преступность как проявление в социальной жизни всеобщей борьбы за существование. Суть экономического преступления в конфликте экономических интересов. К числу экономических преступлений наряду с хозяйственными, по его мнению, следует относить все преступления против собственности, которые в условиях рыночной экономики так или иначе связаны с хозяйственной деятельностью Мишин Г.К. Проблема экономической преступности (опыт междисциплинарного изучения). - М.: ВНИИ МВД России, 1994, С. 33-34. .

В России при создании нового уголовного кодекса реализован широкий подход к определению преступлений, определяемых как экономические. В действующем УК имеется раздел "Преступления в сфере экономики", в который вошли три главы с 47 статьями о преступлениях против собственности, о преступлениях в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих организациях. Вместе с тем, в этот раздел не вошли должностные преступления (злоупотребления, взяточничество и др.), компьютерные преступления, преступления, связанные с посягательством на интеллектуальную собственность и авторские права и ряд других, традиционно относящихся к экономическим. С другой стороны, ряд преступлений против собственности не относятся к экономическим (преступления, связанные с прямым посягательством на собственность (кража, грабеж, разбой, уничтожение или повреждение имущества), а также иные преступления против собственности, не связанные с экономической деятельностью).

По мнению В. В. Лунеева, при всем разнообразии подходов, имеющихся в мировой литературе, суть экономической преступности в странах с рыночной экономикой составляют преступления, совершаемые корпорациями против государственной экономики, против других корпораций, служащими корпораций против самой корпорации, корпорациями против потребителей Лунеев В.В. Преступность ХХ века. - М.: 2000. - С. 257. .

Анализ используемых подходов к определению понятия экономической преступности, позволяет, на наш взгляд, сделать вывод о нецелесообразности как чрезмерно расширительного, так и ограничительного подходов к дефиниции понятия экономической преступности.

Широкая трактовка, воплощенная в структуре нового УК РФ, стирает различительную грань между новой экономической преступностью и традиционной имущественной преступностью. Между тем одна из целей введения данного понятия и состояла в конструировании категории, отражающей новейшие формы преступных посягательств в экономической сфере.

«Значительная категория преступлений экономической направленности совершается сегодня с использованием правовых форм экономических отношений полноценными субъектами экономических отношений. Однако при этом они не осуществляют профессиональной деятельности» Алексеева А. И. Криминология: курс лекций., М., 2005. С. 345. .

Традиционный подход к дефиниции экономической преступности не принимает во внимание появление новых субъектов экономических по своей сущности преступлений в связи со значительным усилением роли государства в современной экономике. Последнее выразилось, в частности, в увеличении размеров и доли валового внутреннего продукта, перераспределяемого через систему государственных финансовых фондов (в России - бюджеты различных уровней, целевые внебюджетные фонды). И это с неизбежностью порождает новую категорию злоупотреблений, связанных с формированием, распределением и перераспределением финансовых ресурсов через эти фонды. «Среди субъектов указанных преступлений оказываются многочисленные лица, на которых возложена обязанность платить налоги и другие обязательные платежи в эти фонды, а также лица, необоснованно претендующие на право получения из этих фондов пособий, субсидий и других выплат. Совершение данных преступлений не связано с осуществлением ими профессиональной деятельности» Долговой А. И. Криминология., М., 2008. С., 920. .

Следующим обстоятельством является стремительное развитие компьютерных, в том числе, интернет-технологий, их активное использование в бизнесе и другой экономической деятельности. Сегодня это важнейшая тенденция развития современной экономики. Расширяющееся применение интернет-технологий для организации торговли ценными бумагами, расширение сферы электронных расчетов, "электронной наличности", интернет-коммерции, компьютеризация многих функций в сфере бизнеса и другой экономической деятельности порождают и новую специфическую область криминальной активности.

Субъектами преступлений, активно использующими высокие технологии, наряду с лицами, выполняющими профессиональные функции в организации, становятся практически любые лица. Причем преследуемые ими цели, используемые ими методы и располагаемые ими возможности практически не отличаются от тех, которых присущи преступникам по роду занятости.

Таким образом, стремительное развитие экономической системы приводит к не менее стремительному изменению круга субъектов, способных эксплуатировать в криминальных целях легальные экономические институты. При этом изменение самих методов криминального поведения позволяет заключить, что критерий осуществления экономических преступлений в процессе профессиональной деятельности является лишь одной из форм подобной эксплуатации и отличается известной узостью и неадекватностью.

В связи с этим представляется более обоснованным к экономическим относить преступления, которые соответствуют хотя бы одному из следующих критериев:

совершаются в процессе профессиональной деятельности;

совершаются в процессе и под прикрытием законной экономической деятельности (в том числе предпринимательской);

совершаются в процессе и под прикрытием финансовой деятельности государства и органов местного самоуправления;

совершаются в сфере компьютерной информации в связи, под прикрытием или при посягательстве на субъектов профессиональной, экономической деятельности, финансовой деятельности государства.

Обобщая, можно отнести к экономическим преступлениям уголовно наказуемые виновные общественно опасные деяния, посягающие или использующие легальные экономические институты, то есть правила, формы, процедуры, контрольные и санкционные механизмы экономической деятельности в любых ее формах. При этом конкретный перечень претерпевающих преступную эксплуатацию и прямое посягательство институтов остается принципиально открытым.

Особенностью данного подхода является отнесение к категории экономических преступлений всех деяний, которые совершаются в процессе участия в осуществления легальной экономической деятельности и/или под прикрытием ее институтов: профессиональной деятельности, экономической, в том числе предпринимательской деятельности, обязательственных отношений, финансовых инструментов, финансовых и хозяйственных операций, систем и методов учета, компьютерной обработки данных, электронных средств доступа. В рамках данного подхода к экономическим следует отнести преступления, совершаемые как субъектами, осуществляющими профессиональную деятельность на законном основании, так и теми, кто использует ее для совершения преступления или имитирует ее осуществление для криминального использования институциональной среды легальной деятельности. То же можно сказать о финансовых инструментах (деньги, ценные бумаги, банковские документы): к экономическим преступлениям следует отнести как использование в криминальных целях подлинных инструментов, так и их фальсификацию (изготовление и сбыт поддельных денег и ценных бумаг, электронных карт и т.п.). «К экономическим преступлениям относятся также деяния, связанные с использованием атрибутов легальной деятельности для сокрытия, маскировки общественно опасных деяний» Антоняна Ю. М. Криминология., М., 2007. С.762. .

Иными словами критерием отнесения преступных деяний к экономическим является не субъект преступления, а также не объект посягательства, но, прежде всего, modus operandi, метод совершения и сокрытия. При этом рассмотренные выше важнейшие криминологические признаки экономической преступности, отмеченные выше, не теряют своего значения. Некоторые из них, однако, перестают быть всеобщими и обязательными для всех категорий рассматриваемых деяний.

В заключении рассмотрим некоторые отличия экономической преступности от преступности традиционной имущественной (кражи, грабежи, разбои и т.д.). Экономическая преступность отличается следующими особенностями:

«При совершении традиционного преступления есть преступник, который должен быть пойман, а факт самого преступления в большинстве случаев очевиден. В экономическом преступлении сам факт совершения преступления сомнителен либо труднодоказуем. При этом используются изощренные способы сокрытия следов, исполнителей, преступно полученных средств» Долговой А. И. Криминология., М., 2008. С., 920. .

«Если традиционный преступник приговаривается к лишению свободы, то для него сдерживающий эффект этого наказания в большинстве случаев мал. Применение же этой меры в отношении экономического преступника более эффективно, поскольку он, прежде всего, боится потерять свой социальный статус и респектабельность, без чего он не сможет выступать как деловой партнер» Антоняна Ю. М. Криминология., М., 2007. С.762. .

Большинство членов общества относятся безразлично к экономической преступности. Основанием такого безразличия может служить то обстоятельство, что факт причинения ущерба обществу трудно установить, а также то, что экономический преступник не соответствует сложившемуся стереотипу традиционного преступника.

1.2 Классификация экономических преступлений

Многообразие уголовно наказуемых деяний, относимых к экономическим преступлениям, предполагает в качестве первого шага их анализа составление их классификации. В специальной литературе используются различные ее варианты. Преступления группируются либо по законодательному основанию, то есть по тем законам, которые нарушаются при совершении преступных деяний, либо по объекту посягательства, либо просто дается перечень деяний, которые могут быть отнесены к экономическим преступлениям.

«Одну из первых классификаций экономических преступлений в мире предложил в конце 70-х годов Институт ООН Азии и Дальнего Востока по предупреждению преступности и обращению с правонарушителями (UNAFEI), который включил в нее нарушения законов, направленных на совершенствование рыночной экономики и регулирующих рыночную экономику, нарушения финансового и налогового законодательства, коррупцию» Антоняна Ю. М. Криминология., М., 2007. С.762. .

Экспертами Совета Европы одобрена схема, которая включает в себя следующие составы: монопольные преступления; мошенничество (подкуп, злоупотребление доверием, обман покупателей); цифровые махинации; фиктивные организации; фальсификации бухгалтерских документов; нарушения эргономических требований и стандартов; умышленная неточность в описании товаров; нечестная конкуренция; финансовые нарушения и уклонения от уплаты налогов; таможенные нарушения; валютные махинации; биржевые и банковские нарушения; нарушения, наносящие вред окружающей среде; "отмывание" преступно нажитых денег и собственности.

УК РФ 1996 г. по сравнению с УК РСФСР 1960 г. наибольшее изменение претерпели нормы, помещенные в главу 22 “Преступления в сфере экономической деятельности”, прежде содержавшиеся в главе VI, именовавшейся “Хозяйственные преступления”. Согласно новому УК РФ из указанных преступлений декриминализированы 15 и криминализировано 17 деяний. На основании сходства-различия непосредственных объектов посягательств эти преступления классифицируются на следующие подгруппы, которые составляют:

I. Преступления, посягающие на общественные отношения, обеспечивающие интересы экономической деятельности в сфере финансов. Эта группа делится на подгруппы, которые составляют:

1) преступления, посягающие на сферу финансов в части формирования бюджета от сбора налогов и таможенных платежей;

2) преступления, посягающие на сферу финансов в части обращения денег, ценных бумаг, кредитных либо расчетных карт, иных платежных документов, драгоценных металлов, драгоценных камней или жемчуга;

3) преступления, посягающие на сферу финансов в части кредитования.

II. Преступления, посягающие на общественные отношения, обеспечивающие интересы экономической деятельности в сфере предпринимательства. Данная группа подразделяется на подгруппы, к которым относятся:

1) преступления, посягающие на общественные отношения, обеспечивающие интересы государственной власти, государственной службы и службы в органах местного самоуправления;

2) преступления, посягающие только на сферу предпринимательства.

III. Преступления, посягающие на общественные отношения,

обеспечивающие интересы экономической деятельности в сфере распределения материальных и иных благ. Они дифференцируются на следующие подгруппы:

1) преступления, посягающие на сферу распределения и общественные

отношения собственности;

2) преступления, посягающие только на сферу распределения.

IV. Преступления, посягающие на общественные отношения, обеспечивающие интересы экономической деятельности в сфере потребления материальных и иных благ.

V. Преступления, посягающие на общественные отношения, обеспечивающие интересы внешнеэкономической деятельности.

Глава 2 . Криминологическая характеристика преступлений в экономической сфере деятельности

Криминологическая характеристика как совокупность признаков преступных деяний, значение которых необходимо для осуществления эффективной борьбы с ними, - важнейший инструмент определения ведущих направлений активизации деятельности по профилактике преступлений.

Главное требование, которому должна отвечать криминологическая характеристика экономических преступлений, состоит в том, чтобы объединяемые в ней данные с необходимой полнотой отражали сведения о существенных признаках и свойствах отображаемых в них явлений и связанном с ними определенном круге обстоятельств.

Криминологическая характеристика экономических преступлений сложна уже хотя бы потому, что формы и способы этих преступлений отличаются разнообразием и способностью быстро адаптироваться к изменяющимся условиям в обществе, особенно в экономике.

«В области финансовой политики и денежного обращения в стране приоритеты Концепции правовой политики связаны с укреплением современного стабильного национального финансового рынка как реального инструмента защиты интересов государства, граждан и юридических лиц функционированием эффективной финансовой системы как одной из составляющих государственной политики» Алексеева А. И. Криминология: курс лекций., М., 2005. С. 345.

2 Долговой А. И. Криминология., М., 2008. С., 920. .

Уголовно-правовая характеристика экономических преступлений, совершаемых в сфере экономики, является исходной для криминологической характеристики. «Экономические преступления - это предусмотренные уголовным законодательством общественно опасные деяния (действия или бездействия), причиняющие или способные причинить ущерб национальной экономике, ее отраслям либо сферам». Поэтому при определении групп преступлений, относящихся к экономическим преступлениям, интегрирующим признаком является причинение материального вреда охраняемым законом экономическим интересам всего общества и граждан вследствие совершения хищений. Посягательство совершается на экономические основы общества.

Криминологические исследования, а также анализ преступности на протяжении многих лет показывают, что экономические преступления взаимосвязаны, изменение состояния структуры одних преступлений обусловливает изменения других. Например, рост хищений взаимообусловлены изменениями преступлений против собственности и преступлений в сфере экономической деятельности и т.д.

Практика показывает, что экономическая преступность тесно связана с организованной преступностью. Если раньше организованные группы действовали только в уголовной направленности или только в сфере «теневой» экономики, то в настоящее время происходит процесс сращивания этих групп. С усилением уголовно-правовой борьбы с преступностью, в том числе с организованной, большинство преступных формирований традиционно уголовной направленности перешли в коммерческие структуры. В основном эти группы с целью получения «прибыли» в процессе освоения рынка совершают хищения путем обмана и злоупотребления доверием, а также преступления в сфере экономики. Преступные группы, действующие в «теневой» экономике, чаще всего становятся объектом для преступных формирований, специализирующихся на совершении краж, грабежей, вымогательств и разбое.

Для экономических преступлений, совершаемых умышленно, характерна корыстная мотивация, стремление к противоправному обогащению за счет государства, коммерческих структур различных форм собственности, общественных объединений либо граждан.

Проведенные исследования и уголовная статистика показывают, что криминологическая ситуация переходного периода в сфере экономики определяется:

1) совокупностью отражаемых уголовной статистикой различных форм хищений, преступлений в сфере экономики;

2) высоким уровнем латентности экономических преступлений, особенно преступлений в сфере экономики;

3) появлением в сфере экономики, особенно в коммерческой деятельности, новых видов поведения, вызванных переходом к рыночной экономике, которые в общественном сознании расцениваются опасными и нуждающимися в запрете, в том числе под страхом уголовной ответственности.

Статистическая характеристика зарегистрированных экономических преступлений, особенно совершаемых в сфере экономики, ввиду наличия скрытой (латентной) преступности, является неполной и по ряду объективных причин скорее отражает направление усилий правоохранительных органов по борьбе с экономическими преступлениями и по выявлению различных форм противоправного обогащения.

Уголовная статистика свидетельствует, что при сокращении общего количества зарегистрированных преступлений, увеличивается количество выявленных преступлений в сфере экономики.

В последние годы наблюдается также рост доли анализируемых категорий преступлений в структуре преступности.

Переход к рыночной экономике, принятие нового административного, уголовного законодательства существенно повлияли на структуру, динамику анализируемых преступлений. В последние годы увеличилось число выявленных фактов изготовления, сбыт поддельных денег или ценных бумаг на 40 %, а прочие преступления, входящие в структуру изучаемых категорий преступлений, в два раза. Абсолютное большинство этих преступлений совершается в городах и поселках городского типа. С предоставлением экономической свободы хозяйствующим субъектам, либерализацией цен новой политики увеличилось число таких преступлений, как сокрытие иностранной валюты, нарушение таможенного и антимонопольного законодательства, уклонение от уплаты налогов или других платежей, незаконная торговая или посредническая деятельность, нарушение правил торговли или оказания услуг, занятие деятельностью без лицензий. Неблагоприятные тенденции этих видов преступлений обусловлены еще и тем, что в связи с реорганизацией контролирующих государственных органов и возникшей несогласованностью действий этих структур, ослаблена эффективность государственного, финансового, а также практически всех форм социального контроля.

Но доля преступлений, совершенных в составе групп и ранее судимыми, незначительна (соответственно 15 % и 4 %). Изготовление, сбыт поддельных денег или ценных бумаг, незаконное приобретение или сбыт валютных ценностей в ряде случаев совершаются в составе групп.

«Исследования показывают, что криминальные структуры, ранее осуществлявшие свою деятельность в сфере «теневой» экономики, в настоящее время практически полностью легализовались, и сегодня фактические темпы роста преступлений против основ экономики и в сфере хозяйственной деятельности значительно превышают динамику их выявления. По некоторым экспертным оценкам, латентность отдельных видов анализируемых преступлений колеблется от 70 % до 90 %» Антоняна Ю. М. Криминология., М., 2007. С.764. .

Прослеживается также устойчивая тенденция роста отдельных видов преступлений в сфере экономики, совершаемых организованными группами. Это такие преступления, как заключение сделки вопреки интересам Республики Казахстан, незаконное приобретение или сбыт валютных ценностей, выпуск или реализация недоброкачественной продукции, незаконная торговая и посредническая деятельность, занятие деятельностью без лицензий и др. Организовываясь и специализируясь, устойчивые преступники обращают противоправную деятельность в единственный или дополнительный, но значительный источник средств существования.

Глава 3 . Профилактика преступлений в сфере экономики

3.1 Причины и условия преступности в экономической сфере деятельности

преступность экономический криминологический

Экономическая преступность все больше и больше заявляет о себе, становясь распространенным и надежно скрываемым источником обогащения. «Эволюционный процесс смены социально-экономической формации в республике, осуществляемый фактически при отсутствии правовой основы или при значительном запаздывании принятия законодательства, регулирующего переход к рыночным отношениям, вызвал активизацию криминального элемента, направленную прежде всего на изыскание надежных возможностей беспрепятственного обогащения» Гаджирамазанова П. К., Причины и условия способствующие преступности среди женщин в сфере экономики// Следователь. 2004., С.41 . Этому способствовал и процесс расслоения общества по имущественному положению, разделения его на бедных и богатых.

Не последним фактором в появлении целого ряда экономических преступлений явилось тяжелое материальное положение, в котором оказалось большинство граждан, отсутствие перспектив его улучшения. «Как следствие экономической неустроенности стала формироваться криминальная идеология с лозунгом "богатство любым путем" Алексеева А. И. Криминология: курс лекций., М., 2005. С. 345. . Все это не могло не вызвать многообразия криминальной деятельности определенной категории лиц, использующих сложившуюся обстановку в своих целях. Все более квалифицированными становятся способы уклонения от налогов, извлечения незаконных доходов в банковской системе, развивается подпольное предпринимательство, базирующееся на незаконной деятельности, под прицел преступного элемента все более попадает природное богатство страны, осваивается компьютерная техника в преступных целях и т.д.

Наконец, участились самые типичные формы корыстных посягательств на собственность, стимулируемые неэффективной деятельностью правоохранительных органов по ее защите. Резко увеличилось количество и корыстно-насильственных преступлений, объект посягательства которых расширяется за счет жизни и здоровья людей. Такие преступления составляют особую группу и выходят за рамки понятия экономического преступления.

Современная экономическая преступность в России является отчасти порождением просчетов управленческого характера при переходе государства к рынку, отчасти недостатками нормативно-правового регулирования общественных экономических отношении пореформенного периодам

2.Управленческие просчеты повлияли на “вектор”, направленность стратегии экономических реформа породили их криминальный характер. К числу наиболее крупных управленческих ошибок можно отнести:

а) отсутствие четкой концепции экономических реформ;

б) стремительность реформирования собственности еще до создания необходимых концептуальных, психологических; правовых и иных общественных предпосылок;

в) наделение широкими; почти не контролируемыми полномочиями должностных лиц; иных служащих государственного управления при приватизации собственности; иных видов экономической “реформаторской” деятельности.

3.Нормативно-правовые просчеты повлияли на тактику экономических реформ; они не позволили создать эффективный правовой механизм реформированиям. В России с большим опозданием сформировалась потребность отлаженного правового механизма реформ; только недавно приступили к разработке целого ряда “рыночных” отраслей права: финансового; банковского; страхового; таможенного; налогового и ряда других.

В правовой сфере общества продолжают иметь место старые традиции “фискального фундамента реформ; возлагаются излишние надежды на уголовную политику; уголовное и административное право; которые носят при реформировании экономических отношении вспомогательную (охранительную; превентивную; карательную); а отнюдь не созидательную роль.

Указанные и иные предпосылки существенно влияют на состояние; структуру; динамику современной экономической преступности в России.

3.2 Предупреждение преступлений в сфере экономической деятельности

В предупреждении экономической преступности основная роль принадлежит системе мер общесоциального уровня: стабилизация экономики, рост производства, обеспечение занятости населения, достижение баланса экономической эффективности и социальной справедливости, возрождение и укрепление нравственных устоев народа. «Без стабилизации экономики, повышения ее эффективности, снижения безработицы и сокращения числа безработных, усиления социальной защиты определенных слоев населения, возрождения и оздоровления нравственных устоев в обществе практически невозможно кардинально улучшить ситуацию» Тропин С. А. Механизм обеспечения экономической безопасности российского общества и государства// Закон и право., 2004., С.41. .

Специальные меры предупреждения преступлений, совершаемых в сфере экономики, подразделяются на меры, направленные на предупреждение преступлений в сфере экономики.

Специальные меры - это профилактические мероприятия, непосредственно направленные на устранение причин и условий преступлений. Однако, следует отметить, что специальные меры тесно связаны с общесоциальными. Эффективное осуществление общесоциальных мер создает более благоприятные возможности применения специальных мер и, наоборот, применение специальных мер, направленных на предупреждение этих категорий преступлений, создает условия для осуществления общесоциальных мер.

Предупреждение преступлений в сфере экономики составляет неотъемлемую часть социального управления и предполагает осуществление системы экономических, организационно-производственных, технических, правовых и воспитательных мер, направленных на коррекцию личности правонарушителя и нейтрализацию или снижение действия обстоятельств, обусловливающих совершение преступлений.

Как показывают криминологические исследования, в предупреждении этой группы преступлений важнейшее значение имеют прежде всего общесоциальные меры. В период перехода к рыночной экономике осуществляемые социальные меры направлены, прежде всего, на: создание свободной экономической деятельности, условий для реализации творческого потенциала личности в сфере экономических отношений на основе любой формы собственности; раскрепощение и развитие предпринимательской деятельности; обеспечение равных условий для всех форм собственности и равной правовой защиты в сфере экономики; создание условий для реальной конкуренции во всех отраслях экономики; формирование необходимой рыночной инфраструктуры.

«Практика показывает, что специальные меры, непосредственно направленные на устранение, нейтрализацию, блокирование причин и условий рассматриваемых преступлений, прямо или опосредованно сужают поле злоупотреблений, затрудняют, а иногда противодействуют перерастанию менее опасных финансовых и хозяйственных правонарушений в уголовно наказуемые деяния» Долговой А. И. Криминология., М., 2008. С., 920. .

Выделяются два комплекса проблем, связанных с борьбой с экономической преступностью. С одной стороны, бизнес сам нуждается в защите как от преступных посягательств, так и от неразумной (с правовой и экономической точек зрения) деятельности государственных институтов, с другой стороны, - государство, общество в целом и отдельные граждане нуждаются в защите от бизнеса как неэффективного, так и от криминализированного. Затягивание в решение этой ситуации приводит к тому, что само состояние экономической деятельности, ее эффективность, способы осуществления и правового регулирования начинают угрожать экономической и национальной безопасности Казахстана.

В общем комплексе этих мер ведущая роль принадлежит разработке и созданию экономических и правовых условий, исключающих криминализацию общества и всех сфер хозяйственной и финансовой деятельности, поскольку без решения этой проблемы невозможно обеспечить такой уровень экономических процессов, который гарантировал бы нормальное функционирование рыночной экономики как в обычных, так и в экстремальных условиях.

Заключение

«Экономические преступления являются частью корыстной преступности, непосредственно связанной с экономическими отношениями в стране и в мире. Понимание этой группы деяний еще более неопределенно, чем сама корыстная преступность. Тем не менее, эти преступления во многих странах рассматриваются в виде относительно самостоятельной группы. И к этому есть много оснований - экономических, социальных, криминологических и даже политических» Рудовский Е. Н. Преступления в сфере экономической деятельности // Новое время. 2008. № 20. С. 16..

Причины экономической преступности коренятся во всех сферах жизни общества: экономической, социальной, политической и духовной. Особое значение экономики как социального института, обеспечивающего относительную устойчивость общественных отношений, связано с тем, что материальное производство и отношения по разделению труда, обмену, обращению, распределению материальных благ представляют собой основу государственно-правовых и идеологических представлений общества, а также соответствующих этим представлениям остальных социальных институтов.

В числе первоочередных общегосударственных мер по предупреждению экономической преступности - укрепление роли государственной власти, повышение доверия к ее институтам, рационализация механизма выработки решений и формирования экономической политики в сфере кредитно-финансовых отношений, создание условий для "включения" защитных механизмов, основанных на рыночном саморегулировании и препятствующих развитию дестабилизирующих тенденций.

Эти меры могут принести результаты во взаимодействии с мерами по формированию нравственного, правового, экономического сознания населения. Важно укрепление финансового, экономического контроля, обеспечение неотвратимости установленной законом ответственности за экономические преступления.

Экономическая безопасность зависит от выработанной и реализуемой в конкретных действиях политики борьбы с преступностью в целом. Важно обеспечивать экономико-социальную и криминологическую обоснованность такой политики, проводить ее в рамках закона.

Список используемой литературы

Нормативно-правовые акты

1) Конституция РФ 1997г.

2) УК РФ // Собрание законодательства РФ №25., 1996., Ст. 198.

3) Приказ МВД О деятельности ОВД по предупреждению преступлений от 17.01.2006. №19.

Литература

1) Алексеева А. И. Криминология: курс лекций., М., 2005.

2) Антоняна Ю. М. Криминология., М., 2007. С.762.

3) Долговой А. И. Криминология., М., 2008

4) Лунеев В.В. Преступность ХХ века. - М.: 2000.

5) Мамардашвили М. Картезианские размышления. - М. 2003.

6) Мишин Г.К. Проблема экономической преступности (опыт междисциплинарного изучения). - М.: ВНИИ МВД России, 1994.

Дополнительная литература

1) Гаджирамазанова П. К., Причины и условия способствующие преступности среди женщин в сфере экономики// Следователь. 2004.

2) Кузнецова Н.Ф. Кодификация норм о хозяйственных преступлениях// Вестник Московского университета. Сер. 11: Право. 2007.

3) Рудовский Е. Н. Преступления в сфере экономической деятельности // Новое время. 2008. № 20.

4) Тропин С. А. Механизм обеспечения экономической безопасности российского общества и государства// Закон и право., 2004.

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

Понятие и виды преступлений, совершаемых в сфере экономики. Комплексный анализ современного состояния преступности в сфере экономики, совокупности обуславливающих его экономических, политических, правовых, психологических и организационных факторов.

курсовая работа , добавлен 29.05.2015

Криминологическая характеристика личности лица, совершившего преступление. Значение свойств личности преступника для профилактической деятельности. Криминологическая характеристика преступности в сфере экономической деятельности и ее профилактика.

творческая работа , добавлен 17.10.2008

Криминологическая характеристика налоговой преступности и особенностей ее противодействия. Анализ механизмов защиты от противоправных посягательств в процессе либерализации экономической деятельности. Обзор ответственности за уклонение от уплаты налогов.

дипломная работа , добавлен 10.02.2012

Уголовно-правовая характеристика преступлений в сфере оборота наркотических средств и психотропных веществ, ее детерминанты. Уровень, структура, динамика преступлений. Криминологическая характеристика преступников. Профилактика преступлений в сфере НОН.

лекция , добавлен 07.06.2008

Понятие и криминологическая характеристика корыстных преступлений против собственности. Основные черты личности преступника, совершающего корыстные преступления. Причины корыстных преступлений против собственности, их предупреждение и профилактика.

курсовая работа , добавлен 24.06.2011

Состояние и динамика экологической преступности как социально-правового явления, ее детерминанты. Криминологическая характеристика личности преступника в сфере экологии. Организация борьбы с преступностью. Меры профилактики экологических преступлений.

контрольная работа , добавлен 21.06.2015

Понятие, психологический механизм неосторожных преступлений. Криминологическая характеристика, причины и условия неосторожных преступлений. Особенности организации профилактики неосторожных преступлений. Бытовая, техническая и должностная неосторожность.

презентация , добавлен 25.05.2015

Расследования преступлений в сфере экономической деятельности. Виды преступлений в сфере экономической деятельности. Незаконное предпринимательство и его характеристика. Криминалистическая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности.

реферат , добавлен 28.11.2008

Понятие и виды преступлений, совершаемых в сфере и и против собственности. Детерминанты экономической преступности и преступлений против собственности. Особенности предупреждения и профилактики противозаконных действий в указанной сфере.

курсовая работа , добавлен 29.05.2015

Понятие преступлений в сфере экономической деятельности. Анализ иных признаков составов преступлений в сфере экономической деятельности. Характеристика проблемы применения нормы об освобождении от уголовной ответственности за совершение преступлений.

Понятием характеристики того или иного предмета, явления, процесса охватывается комплекс признаков, выражающих сущность исследуемого объекта и позволяющих решать определенные задачи, достигать конкретных теоретических и практических целей. Криминологическая характеристика как совокупность признаков преступных деяний, значение которых необходимо для осуществления эффективной борьбы с ними, важнейший инструмент определения ведущих направлений активизации деятельности по профилактике преступлений.

В области финансовой политики и денежного обращения в стране приоритеты Концепции правовой политики связаны с укреплением современного стабильного национального финансового рынка как реального инструмента защиты интересов государства, граждан и юридических лиц функционированием эффективной финансовой системы как одной из составляющих из государственной политики.

преступления против собственности (глава VI УК);

преступления в сфере экономической деятельности (главаVII УК).

1) хищения чужого имущества - это разбой, вымогательство, грабеж, мошенничество, кража;
2) хищение предметов, имеющих особую ценность, неправомерное завладение автомобилем или иным транспортным средством без цели хищения, умышленное уничтожение или повреждение чужого имущества;
3) преступления против основ экономики заключение сделки вопреки интересам Республики Казахстан; изготовление, сбыт поддельных денег или ценных бумаг; незаконное приобретение или сбыт валютных ценностей; сокрытие иностранной валюты; лжепредпринимательство; лжебанкротство; сокрытие банкротства; нарушение таможенного законодательства; нарушение антимонопольного законодательства; уклонение от уплаты налогов или других платежей; нарушение правил сдачи драгоценных металлов или камней;
4) преступления в сфере экономической деятельности воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, незаконное предпринимательство, незаконная банковская деятельность, лжепредпринимательство, легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем, незаконное получение и нецелевое использование кредита, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, монополистические действия и ограничение конкуренции, злостное нарушение установленного порядка проведения публичных торгов и аукционов, заведомо ложная реклама, незаконное использование товарного знака, незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну и др.

Например, рост хищений взаимообусловлены изменениями преступлений против собственности и преступлений в сфере экономической деятельности и т.д.

Практика показывает, что экономическая преступность тесно связана с организованной преступностью. Если раньше организованные группы действовали только в уголовной направленности или только в сфере теневой» экономики, то в настоящее время происходит процесс сращивания этих групп. С усилением уголовно-правовой борьбы с преступностью, в том числе с организованной, большинство преступных формирований традиционно уголовной направленности перешли в коммерческие структуры. В основном эти группы в целях получения «прибыли» в процессе освоения рынка совершают хищения путем обмана и злоупотребления доверием, а также преступления против основ экономики и в сфере хозяйственной деятельности. Преступные группы, действующие в «теневой» экономике, чаще всего становятся объектом для преступных формирований, специализирующихся на совершении краж, грабежей, вымогательств и разбое. В значительной степени состояние преступности в сфере, экономики; особенно хищений путем присвоения и растраты, преступлений против основы экономики и в сфере хозяйственной деятельности, обусловливается и заметным ростом коррупции.

Анализ экономических преступлений целесообразно вести по нескольким самостоятельным направлениям, обусловленным конкретной криминологической ситуацией переходного периода к рыночной экономике. Проведенные исследования и уголовная статистика показывают, что криминологическая ситуация переходного периода в сфере экономики определяется:

1) совокупностью отражаемых уголовной статистикой различных форм хищений, преступлений против основ экономики и в сфере хозяйственной деятельности;
2) высоким уровнем латентности экономических преступлений, особенно преступлений против основ экономики и в сфере хозяйственной деятельности;
3) появлением в сфере экономики, особенно в коммерческой деятельности, новых видов поведения, вызванных переходом к рыночной экономике, которые в общественном сознании расцениваются опасными и нуждающимися в запрете, в том числе под страхом уголовной ответственности.

Статистическая характеристика зарегистрированных экономических преступлений, особенно совершаемых против основ экономики и в сфере хозяйственной деятельности, ввиду наличия скрытой (латентной) преступности является неполной и по ряду объективных причин скорее отражает направление усилий правоохранительных органов по борьбе с экономическими преступлениями и по выявлению различных форм противоправного обогащения.

Еще одним направлением, подлежащим самостоятельному анализу, в структуре экономических преступлений являются преступления против основ экономики и в сфере хозяйственной деятельности.

Уголовная статистика свидетельствует, что при сокращении общего количества зарегистрированных преступлений увеличивается количество выявленных преступлений против основ экономики и в сфере хозяйственной деятельности.

Переход к рыночной экономике, принятие нового административного, уголовного законодательства существенно повлияло на структуру, динамику анализируемых преступлений. В последние годы увеличилось число выявленных фактов изготовления, сбыт поддельных денег или ценных бумаг на 40%, а прочие преступления, входящие в структуру изучаемых категорий преступлений, в два раза. Абсолютное большинство этих преступлений совершается в городах и поселках городского типа. С предоставлением экономической свободы хозяйствующим субъектам, либерализацией цен новой политики увеличил ось число таких преступлений, как сокрытие иностранной валюты, нарушение таможенного и антимонопольного законодательства, уклонение от уплаты налогов или других платежей, незаконная торговая или посредническая деятельность, нарушение правил торговли или оказания услуг, занятие деятельностью без лицензий. Неблагоприятные тенденции этих видов преступлений обусловлены еще и тем, что в связи с реорганизацией контролирующих государственных органов и возникшей несогласованностью действий этих структур ослаблена эффективность государственного, финансового, а также практически всех форм социального контроля.

Но доля преступлений, совершенных в составе групп и ранее судимыми, не значительна (соответственно 15 и 4%). Изготовление и сбыт поддельных денег или ценных бумаг, незаконное приобретение или сбыт валютных ценностей в ряде случаев совершаются в составе групп.

Исследования показывают, что криминальные структуры, ранее осуществлявшие свою деятельность в сфере «теневой» экономики в настоящее время практически полностью легализовались, и сегодня фактические темпы роста преступлений против основ экономики и в сфере хозяйственной деятельности значительно превышают динамику их выявления. По некоторым экспертным оценкам, латентность отдельных видов анализируемых преступлений колеблется от 70 до 99%.

Прослеживается также устойчивая тенденция роста отдельных видов преступлений против основ экономики и в сфере хозяйственной деятельности, совершаемых организованными группами. Это такие преступления, как заключение сделки вопреки интересам Республики Казахстан, незаконное приобретение или сбыт валютных ценностей, выпуск или реализация недоброкачественной продукции, незаконная торговая и посредническая деятельность, занятие деятельностью без лицензий и др. Организовываясь и специализируясь, устойчивые преступники обращают противоправную деятельность в единственный или дополнительный, но значительный источник средств существования.

Экономическая преступность -- это негативное социальное явление, заключающееся в негативном влиянии на институты общества, нарушении нормального функционирования материальной основы государства -- экономики. Она имеет некоторые особенности:

· уровень причиняемого экономическими преступлениями государству ущерба;
· высокая латентность экономической преступности;
· способность сформировать полукриминальный менталитет части населения;
· носит главным образом организованный характер;
· сложносоставность и мпогоэпизодность преступлений.

Разберем каждую из этих особенностей в отдельности:

1. Уровень причиняемого экономическими преступлениями государству ущерба.

На настоящий момент экономический ущерб, приносимый преступлениями в сфере экономики, предметному исследованию не подвергался, но, проанализировав способы совершения и объекты посягательства, можно сделать вывод о том, что приносимый ими ущерб государству и населению многократно выше ущерба от общеуголовных преступлений.

Сравним для примера такие виды преступлений, как кражу из квартиры и хищение продукции с предприятия (независимо от форм собственности).

Во-первых, кража в основном состоит из единого эпизода и может принести вред потерпевшему примерно до 1 000 000 тенге (дорогая машина, имущество и бытовая техника в квартире), а хищение с предприятия является многоэпизодным (иногда хищения длятся по несколько лет). При этом общеуголовное преступление приносит моральный ущерб самому пострадавшему и его близким (т.е. одному или нескольким физическим лицам), а экономическое преступление способно подорвать правосознание большой социальной группы, имеющей сведения о совершении преступлений и беспринципности виновных.

2. Высокая латентность экономической преступности. Большая часть экономических преступлений выявляется не по заявлению граждан или других лиц, а на основании выявления фактов преступлений компетентными органами. Необходимо отметить тот факт, что полная проверка финансово-хозяйственной деятельности среднего производственного предприятия может занять до года или больше времени, судебно-бухгалтерская экспертиза для юридической фиксации факта преступления также длительна. Преступления этого вида совершаются лицами, уполномоченными на управление имуществом и обеспечение его сохранности.

Правда, высокая латентность распространяется не на все виды преступлений рассматриваемой группы. Такие составы как фальшивомонетничество, мошенничество, использование фиктивных платежных документов устанавливаются и регистрируются довольно часто и относительно в полном объеме в связи с низкой степенью организации и сильным государственным контролем за объектами их посягательств. Но необходимо отметить сложность установления виновных производства процессуальных действий для привлечения их к ответственности.

При этом наибольший ушерб приносят такие виды латентност, которых очень велика--хищения путем присвоения или растраты, нарушение правил информатизации, лжебанкротство, лжепредпринимательство, сокрытие банкротства, нарушение налогового, таможенного и антимонопольного законодательства и многих других составов, которые характеризуются высокой степенью организации.

Лидируют в структуре экономической преступности преступления, связанные с производством и распределением товарно-материальных ценностей в сфере сельского хозяйства и промышленности.

3. Способность сформировать полукриминалъный менталитет части населения. Довольно большая часть населения Казахстана за последнее время избрали сферой своей деятельности торговлю (как внутри страны, так и так называемый «челночный» бизнес). Исследования этой категории лиц показали, что почти все они укрывают доходы от налогообложения, нарушают правила таможенного законодательства.

На общем фоне социального неблагополучия, затрагивающего в первую очередь молодежь, для многих ближайшей жизненной перспективой становится выбор между мелким неформальным предпринимательством и преступностью.

4 и 5. Факторы организованности, сложносоставности и многоэпизодности преступлений в сфере экономики. Эти факторы тесно переплетены между собой в связи с тем, что на территории СНГ организованная преступность действует почти во всех сферах экономики.

Факт организованности и многосоставности преступлений в сфере экономики обусловлен объективной необходимостью для их совершения.

Для наглядности обратимся к такому примеру, как уклонение от уплаты налогов на производстве (ст.ст. 221--222 УК РК).

Данное преступление совершается путем сокрытия реального объема продукции, что несомненно сопряжено было с неучтенным отпуском со склада расходных материалов и сырья (что расценивается как «хищение путем присвоения или растраты» ст. 176 УК РК). Совершение и сокрытие такого противоправного деяния невозможно без вступления предварительной организации учетных и материально-ответственных лиц на предприятии (гл. бухгалтера, бухгалтеров, зав. складом, нач. цеха, смены и руководства отдела маркетинга предприятия) и за его пределами.

Следует отметить, что генезис казахстанской преступности последнего десятилетия выявил две взаимообусловленные тенденции - “экономизации” организованной преступности и повышения уровня организованности самой экономической преступности. Их действие привело к возникновению принципиально нового асоциального явления - организованной экономической преступности, представляющей собой некий симбиоз развитых форм организованной и экономической преступности.

Что касается проблемы определения понятия организованной экономической преступности, то здесь общепринятого уголовно-правового и криминологического понятия «организованная экономическая преступность» в настоящее время не выработано, несмотря на его широкое использование в научном обороте. Понимание организованной экономической преступности крайне неопределенно. Это, безусловно, ограничивает возможности конструктивного диалога с целью совершенствования и унификации законодательства по борьбе с данным явлением. Однако, с другой стороны, сложность самого явления, динамичное изменение криминальной практики в экономической сфере, значительные национальные различия в сочетании с плюрализмом исследовательских подходов, обусловленным методологией и личностными особенностями, не позволяет рассчитывать на окончательное решение этой задачи в принципе. Это связано с несовершенством механизмов научного познания или неэффективной организацией научного общения, но с природой самой проблемы. Используя выражение М. Мамардашвили, ее можно рассматривать в качестве своеобразной «фиксированной точки интенсивности», то есть явления, смысл которого не проявлен до конца, не может быть проявлен до конца, но познание которого является мощным стимулом для непрерывного поиска нового смысла. Вокруг таких понятий происходит особая интенсификация познавательных усилий .

Из вышесказанного следует, поскольку объективные потребности организации и координации экономических действий не находят соответствующего отражения в нормативной и организационной структуре экономики как социального института, постольку возникают прямо противостоящие черты организованности. Для различных видов экономических преступлений характерна одна особенность -- преимущественное совершение их группами или иными криминальными формированиями, созданными с целью обогащения вопреки интересам Закона.

Следует отметить, что анализ причин и особенностей экономической преступности в Казахстане необходимо вести с учетом процессов происходящих в политической, хозяйственной, культурной и идеологической жизни страны. Росту рассматриваемой категории преступности способствуют спедующие факторы:

Узость материальной базы нашего общества. Этот фактор стимулирует явления экономической преступности двояким образом: во-первых порождает противоречие между растущими потребностями народа и отсталостью производительных сил; во-вторых интенсивное развитие экономики в отсталой стране само по себе создает благоприятные условия для совершения преступлений .

Как результат ускорения производительных сил и возникновение товарной экономики следует рассматривать появление избытка рабочей силы и ее миграцию. С. Е. Искаков считает, что приток сельского населения в города стабилизирует там обстановку, усложняет управление, ослабляет механизмы социального контроля, чем и используются преступные элементы. Кроме того, плохие бытовые и материальные условия сельских мигрантов и более высокий уровень жизни в городах порождает у первых психологию наживы любым путем, толкает их на совершение хищений, грабежей, мошенничества, создание различных преступных группировок. Но данная точка зрения несостоятельна тем, что сельские мигранты в своем болтшинстве, не считая студентов, люди в возрасте, которые приезжают в города не ради наживы, а чтобы обеспечить семью самым необходимым. Можно еще согласиться с тем, что данные лица могут совершить хищения, кражу. Но вряд ли будут создавать преступные группировки. Так как интеллектуальная сторона данного формы преступности должна быть на высоком уровне.

Важный фактор, способствующий росту экономической преступности-переход общества к рыночным отношениям. Старая хозяйственная система предполагала существование практически одной формы собственности и отношений по поводу продукции, но не товаров. Ликвидация этой системы требует определенного времени, необходимо оно и для созреванияи совершенствования новых структур рыночной экономики. Пока же они зачастую служат нечестным людям, которые пользуясь несовершенством рынка, налоговой практики, извлекают гигантскую наживу.

Например, до сих пор не решены многие вопросы производственной ответственности промышленных предприятий, не ясны права собственности на средства производства, порядок и возможность их отчуждения, не обозначены физические лица, несущие персональную ответтвенность за имущество предприятий, отсутствуют нормы о конкуренции предприятий на рынке и т.д. Все это порождает психологиюмаксмального извлечения прибыли любыми средствами и в ратчайший срок, что нередко толает руководителей предприятий на такие незаконные, преступные методы извлечения наживы, как сокрытие налогов, подделка торговы марок, производство и сбыт некачественной продукции, спекуляция дефицитьным сырьем и т.д.

Не решены проблемы взаимоотношений центров и провинций. Реформа значителнорасширила права народных правительств на местах в вопросах определения объема капиталовложений и осуществления финансовой самообеспченности, что стимулировало развитие экономики. Однако одновременно это породило административный сепаратизм провинций, ослабиловозможности центра в осуществлении контроля и управления экономикой на макроуровне. Местные органы власти на местах в целях экономической выгоды и увеличения финансовых поступлений идут по пути малых капиталовложенийи получения быстрого эффекта и большого дохода, монополизации новых технологий и производства товаров данного региона, наложения запретов на ввоз и вывоз тех или иных видов товаров, что обостряет торговые трения между различными регионам, препятствует формированию единого общегосударственного рынка. Эти тенденции порождают явления экономической преступности, причем некоторые местные органы власти попустительствуют и укрывают преступления вэкономических интересах данного района, вмешмваются в деятельность суда, налоговых ведомств, таможенных органов .

Источником получения нетрудовых доходов служит действующая система ценностей. Реформа частично сохранила единое общегосударственное ценообразование и ввела две новые его формы-плавающую и договорную. В результате разница между общегосударственными договорнымиценами на различные ресурсы, по подсчетам экономистов, в 2007 году првысила 30 млн. тенге . Немалая доля этой суммы оказалась в руках коррумпированных чиновников, обладающих правами распоряжения материальными ресурсами.

Немаловажный фактор роста экономической преступности-несовершенство политической системы Казахстана. По разлиным причинам все еще сохраняется неразделенность функций правительства и местных органов власти, чрезмерная концентрация власти у должностных лиц, громоздкость аппарата управления, недостатки правовой системы, дефицит демократических процедур и институтов принятия тех или иных решений, сохранение в некоторых местах пожизненнго занятия должностей кадровыми работниками и т.п.

В настоящее время излишне высокое положение и большая часть чиновников осуществляют злоупотребление своими пономочиями и являются коррумпированными. В обощенном виде они выражаются в формуле «обмен властина деньги». Многоми исследователями данной проблемы отмечена тенденция - чем интенсивнее развивается экономик, тем больше расширяется сфера вмешательства политической власти в хозяйственную деятельность.

Данное положение представляет большую опасность для общества и государства. Представители так называемой «беловоротничковой преступности», имея огромные легализованные капиталы, не только умело используют возможности для своей преступной дятельности, но и по свроему усмотрению формируют их путем многообразных средств воздействия на политическую, экономическую управленческую ситуацию в регионе, или стране. Все чаще отмечается давление преступных группировок на олжностных лиц разного уроня путем взяток или шантажа. Особенно ситуация осложняется распространением коррупции в сфере финансовых услуг. Для Казахстана характерно почти открытое внедрение представителей криминального капиталав банковскую сферу в виде учредителей, членов советов директоров, почетных клиентов и пр. При этом криминальный капитал начинает диктовать банку свои правила игры, что достаточноя яркопроявилось симнистией капиталов .

К обстоятельствам, развитию антиобщественного экономического поведения можно отнести и другие издержки экономической политики: социальная незащищенность социальных слоев обества, отмена социальных льгот, снижение уровня образования, общее падение жизненного уровня населения. и т.п.

Низкий уровень правового воспитания, так назваемая «война законов», происходящая в последнем десятилетии, отстутствие реального равенства перед законом «рядового» гражданина и представителя социальной элиты отрицательно воздействуют на отражение образа права в индивидуальном сознании человека. В результате чего в мышлении стойко держится восприяте и понимание права как принуждения, а не как концентрированного выражения справедливости. Значительная часть населения Казахстана убеждена, что в соблюдении норм права больше заинтересовано государство, нежели граждане в своей совокупности.

Следующей, не менее важной, является политико-правовая группа причин динамизации преступности. Сюда можно отнести постоянное повышение объема налогового бремени на казахстанские предприятия и фермерские хозяйства, что заставляет их уходить в «теневую экономику» и вывозить капиталы с последующей легализацией и уклонением от налогов.

Правовой основой противостоянию криминальному предпринимательству преступных сообществ в странах с развитой рыночной экономикой является законодательство, препятствующее легализации средств, добытых преступным путем. Отсутствие такого законодательства в Казастане ставит национальную экономику в условия наибольшего благоприятствования для расцвета теневого бизнеса, проведения крупномасштабных финансовых афер, «отмывани» денег, полученных незаконным путем.

Ряд факторов, способствующих криминализации процесса первоначального накопления капитал, может быть отнесен к организационно-управленческим. Одним из основных в этой группе факторов является отсутствие надлежащей системы финансового и других видов экономического контроля со стороны государства, благодаря чему огромная часть криминальных доходов после легализации вводится в законный бизнес.

Таким образом ослабление государственного контроля, несовершенство законодательства и практики его применения делают возможным осуществление множества финансовых афер такого рода: фирма -- организатор аферы - создает две фиктивные дочерние организации На счет одной из них вносят деньги полученные незаконным путем. Эти средства незамедлительно конвертируются, переводятся за границу, а выдуманная фирма самоликвидируется. Отмытые деньги перекачиваются на Западе несколько раз через банковские структуры, чтобы окончатетьно запутать следы, и затем их получает некая фирма доверенный партнер или дочернее предприятие фирмы организатора под какой либо конкретный контракт на поставку того или иного товара (продукты питания, техника, мебель, автомобили и т.д.). Этот груз отправляется в адрес еше одной выдуманной организации, которая тут же перепродает товар фирме «матке», после чего опять самоликвидируется. Теперь продукцию спокойно реализуют на казахстанском рынке, а выручку по сути «отмытые» средства запускают в легальный оборот .

Причем в случаях, когда речь идет о вводе «отмытых» капиталов в легальною экономику в виде инвестиций на какие либо социальные нужды (на пример возрождение производства, строительство восстановление дорог, развитие сельского хозяйства, пенсионные реформы и т.д.) власти как правило склонны закрывать глаза на сомнительное происхождение спасительных капиталов, позволяющих сохранить производство и рабочие места, избежать социальных конфликтов.

Из приведенной выше схемы очевидно, что крупные коммерческие фирмы или банки, обладая разветвленной сетью дочерних фирм, в особенности в других регионах, легко могут спрятать самые разные коммерческие и финансовые операции практически любой величины. При этом пройти по цепочке и отследить операции при многочисленности филиалов или фирм чрезвычайно трудно. Значительная часть доходов от преступной и иной незаконной деятельности легализуется посредством обмена на твердую валюту и перевода за рубеж. Интерес криминальных структур к кредитно-финансовой сфере экономики понятен именно здесь проходит основной поток денежного обращения, именно здесь наиболее высока норма прибыли, когда «деньги делают деньги», а несовершенство законодательства и ущербность применяемых экономико-правовых регуляторов переходного периода умело используются для прокручивания раличногор и финансовых афер

Анализ периодической печати показывает, что перегнать определенную сумму денег заграницу посредством банковских структур не составляет особого труда. Этому способовует развитие безналичных форм расчета, развитие электронных платежей и электронных денег.

Некоторые нз используемых сейчас способов регистрации совершенных операций в действующих системах электронных денег позволяют переводить крупные суммы практически не оставляя следа ни на бумаге, ни в центральном компьютере системы. Так, согласно п. 5.07-1. «Правил проведения валютных операции в Республике Казахстан», утвержденных постановлением правления Национального банка Республики Казахстан от 21 мая 1997 г. № 206 с внесенными изменениями по состоянию на 1 января 2001 г. «текущие валютные операции в виде разовых переводов физичеких лиц резидентов и нерезидентов сумму в эквиваленте до трех тысяч долларов США могут осуществляться через уполномоченные банки без открытия счета» Такое положение допускает ситуацию, при котрой преступники, воспользовавшись услугами нескольких банков, в короткие сроки могут перевести в Казахстан или за его пределы огромные неконтролируемые средства .

В пункте 4.03 сказано: «национальная или иностранная валюта поступающая на счета юридических лиц - нерезидентов уполномоченных банков в безналичном порядке зачисляется без ограничений». Многие недобросовестные банки всячески поощряют операции по обналичиванию, т.к. получают дополнительные оборотные средства еще и комиссионные от проведения этих операций. В случае же наложения ареста на эти счета банк ничего не теряет. Этому во многом способствует порядок контроля за операциями с наличными деньгами. И это не единственные пробелы в регулировании и контроле за валютными операциями в нашем законодательстве .

Заметим, что организованная преступность не может существовать без легализации доходов от преступной деятельности и чем масштабнее становятся организованная преступность и коррупция тем все более совершенствуетя в процессе легализации незаконных капиталов. Поэтому эффективность искоренения этих опасных явлений возможна, если бороться с ними параллельно, а не с каждым в отдельности.

Проблема борьбы с «отмыванием грязных денег в той или иной степени знакома практически всем развитым странам мира и фактически является интернацональной. Это обусловлено тем, что организованная преступность, легализуя свои незаконные капиталы использует не только внутренние изъяны в экономике, но и достаточно эффективно внедряется в международную систему расчетов, оффшорные зоны, механизм экспортно- импортных операций. И если говорить о международной престижности, то сегодня Казахстан -- одно нз возможных мест, где есть все условия для «отмывания грязных денег» и дальнейшего их использования в легальном бизнесе.

Безусловно, перечисленные выше факторы взаимозависимы и взаимодополняют друг друга, но все же считаем целесообразным условно разделить их на группы по их содержательной стороне причинной обусловленности, иным значимым, обстоятельсгвам. Профессор Е. И. Каиржанов предлагает следующую классификацию исходя из характера и содержания социальных явлений:

1) социально-экономические
2) идеологические (куда входят и культурно воспитательные).
3) организационно управленческие
4) социально психологические .

По мнению С. Искакова, в данной классификации отсутствует группа политико-правовых факторов которую нельзя отнести ни к одной из вышеперечисленных, но которая немало способствует развитию преступности связанной с легализацией незаконных доходов. Группы идеологических и социально психологических факторов следует объединить в одну группу нравственно-психологических куда войдут и психологические, идеологические и культурно-воспитательные, моральные и нравственные факторы.

Итак, С.Е. Искаков придерживается следующей классификации, с которой вполне можно согласиться:

1) социально-экономические;
2) политик-правовые;
3)организационно-управленческие;
4)нравственно-психологические .

Данная классификация позволяет систематизировать подробное исследование причин динамики преступности в целом, в том числе преступлений, связанных с легализацией незаконных доходов. Результаты такого исследования имеют основное значение в прогнозировании и выборе конкретных методов и средств борьбы с рассматриваемым видом преступлений.

Также, при рассмотрении проблем экономических преступлений необходимо отметить тот факт, что они характеризуются довольно высокой латентностью как по объективным, так и по субъективным причинам.

Тенденции роста преступлений в сфере экономики связаны, главным образом, с тем, что в последнее время активно стала проводиться работа по их выявлению.

Преступления в сфере экономики наносят значительный имущественный ущерб государству и моральный ущерб обществу. Они препятствуют последовательному проведению в жизнь экономических реформ в нашей стране. Лица, совершающие преступления в сфере экономики оказывают разлагающее влияние на морально-психологическое состояние окружающего общества, подрывают веру народа в правильность избранного страной пути. Рассматриваемая группа преступлений включает в себя различные деяния, такие как хищения путем присвоения или растраты, кражи чужого имущества, мошенничество, вымогательство, приобретение или сбыт имущества, добытого преступным путем; умышленное уничтожение или повреждение чужого имущества.

В связи с переходом к рыночной экономике появились и новые виды экономических преступлений, такие как

1) нарушение правил информатизации;
2) заключение сделки вопреки интересам РК;
3) различные преступления, связанные с незаконным оборотом валюты или драгоценных металлов и камней;
4) нарушение таможенного, антимонопольного и налогового законодательства;
5) лжебанкротство, лжепредпринимательство, сокрытие банкротства и др.

Говоря о криминологической характеристике рассматриваемой группы преступлений, необходимо отметить тот факт, что преступления данной группы часто имеют сложный состав, то есть в процессе совершения преступлений нарушаются сразу несколько норм права.

Экономические преступления в сфере хозяйственной деятельности часто сопряжены со взяточничеством (ст. 311-313 УК РК) и злоупотреблением должностными полномочиями (ст. 307 УК РК). Хотя указанные преступления и отнесены к различным группам, по большей части их объектом является экономика.

Анализ причин экономической преступности показывает, что собое значение экономики как социального института, т.е. образования, обеспечивающего относительную устойчивость законности общественных отношений, связано с тем, что материальное производство и отношения, связанные с разделением труда, обращения материальных благ представляют собой основу государственных правовых идеологических и социальных институтов.

Говоря иными словами, материальное состояние общества играет важнейшую роль в формировании правосознания и правоповедения общества в целом, включенных в него социальных групп и отдельных индивидов. Следовательно, в обществе формируются и функционируют только те институты, которые удовлетворяют те или иные его потребности.

В случае нарушения приведенной закономерности происходит дисфункция социальной нормы и, следовательно, всех взаимосвязанных с ней факторов - ценностные ориентации, социальные отношения и социальные институты.

Преступность - это, хотя и негативное, но все же социальное явление. Факт возникновения и существования преступности, в частности экономической, обусловлен описанными выше явлениями дисфункции в области экономики.

Эффективность деятельности ОВД по борьбе и профилактике экономической преступности невозможна без научно обоснованных рекомендаций по выявлению причин и условий совершения преступлений данной группы. Экономическая преступность, как и другие общественные явления, зависит от социально-экономической формации. Следовательно, в связи с формационными преобразованиями подвергались изменениям и экономическая преступность, и ее детерминанты. На первичном этапе своего формирования они строились на базе иерархии, управляя экономикой в государстве. В соответствии с динамикой экономической преступности изменилась ее правовая оценка и оценка личности преступника, а также его роли в совершении противоправных действий в сфере экономики.

Как было отмечено выше, в 1985 году началось реформирование командно-административных отношений и государственно-монопольной экономики. Вследствие чего, в 1987 году принимаются на сегодняший день уже утратившие силу Законы «Об индивидуальной трудовой деятельности», Закон «О кооперации», Закон «О собственности в СССР», Закон «О предприятиях и предпринимательской деятельности».

Новая экономическая и политическая ситуация составила основу современным экономическим отношениям. Развитие Казахстана, после обретения независимости, избравшего свой путь преобразований, в значительной степени отличного от развития других стран СНГ, обусловило тенденции его экономической политики.

В республике на сегодняшний день приняты и действуют законы, регламентирующие систему налогообложения, хозяйственную деятельность в отраслях экономики, банковскую деятельность, новые Гражданский Уголовный Уголовно-исполнительный .

Повышение общего интеллектуального уровня и уровня образования, тесная интеграция в мировое сообщество, наряду с положительными результатами, также дали свои «побочные» эффекты. Повысился интеллектуальный уровень совершаемых преступлений, что особенно заметно в организованной и экономической преступности, это обстоятельство привело к выработке у преступного элемента, групп и организации возможностей с наибольшей выгодой для себя использовать возможность организации (разделение функций участников) и недостатков законодательства, применяя для этого методы комплексного воздействия.

Организованным характером экономической преступности обусловлена инфильтрация (внедрение) своих ставленников в государственные, правоохранительные, контролирующие органы и структуры.

Нередко встречаются случаи совершения экономических преступлений, сопряженных с коррупцией, подкупом должностных лиц органов власти, прокуратуры и суда; преступным сговором с руководителями крупных промышленных структур (множество таких примеров встречается в банковско-кредитной отрасли).

Нормативную базу экономики составляют различные отрасли права. В этой связи можно прийти к выводу, что для юридической и социальной профилактики экономической преступности необходим анализ норм уголовного права в тесной связи с правовой базой экономики, тем более, что она неуклонно растет

Причем по видам совершаемых преступлений можно судить следующее: с развитием инфраструктуры экономики в каком-либо регионе развивается и растет совершаемость экономических преступлений, а совершаемость преступлений, затрагивающих другие отрасли законодательства, относительно падает

При этом необходимо отметить тот факт, что в последние годы наметилась наиболее неблагоприятная обстановка с преступностью в Южно-Казахстанской, Жамбылской, Кзыл-Ординской и Северо-Казахстанской областях, где прямо противоположно росту преступности падает уровень благосостояния населения .

Проанализировав данные, можно сделать вывод:

1. Рост экономической преступности обратно пропорционален росту благосостояния населения в регионе.
2. Удельный вес экономических преступлений в структуре преступности в целом составляет более половины и продолжает расти
3. В настоящее время наметились тенденции к росту мошенничества, хозяйственных хищений и преступлений, направленных на подрыв всей экономической базы нашего законодательства, причем большее число этих преступлений совершается в группе

Также в последнее время стали иметь место факты скупки паев, акций, нарушения антимонопольного законодательства. Данные преступные проявления часто сопряжены с общеуголовными преступлениями - угрозами, насилием, террором, физическим устранением неугодных, похищением людей и т.д. С углублением реформ в сфере экономики наметились тенденции активизации экономической преступности в связи с увеличением (количественным и качественным) возможностей легализации преступных доходов.

На основе вышеизложенного, можно сделать следующие выводы:

1. Темпы экономических преобразований на сегодняшний день опережают правовое реагирование и регулирование экономических правоотношений.
2. Недостаточно разработана и отлажена система правового контроля за доходами граждан, организации и прочих субъектов экономических отношений.
3. Переход на рыночную экономику вызвал смену идеалов в массовом сознании общества, в связи с чем резко возросла корыстная мотивация.
4. Темпы формирования правосознания и правовой культуры населения не соответствуют темпам экономических преобразований, в связи с чем население не в состоянии воспользоваться своими правами.
5. Высокая степень организованности при совершении экономических преступлений.
6. Свойство самодетерминации организованной части экономической преступности.
7. Факты коррупции и других корыстных форм участия в преступлениях в сфере экономики должностных лиц организаций и предприятий, материально-ответственных лиц, представителей органов власти и гос. управления.
8. Часто тесная связь экономических преступлений с общеуголовными, что обуславливает их повышенную общественную опасность, сложность в раскрытии и предупреждении.

Перечисленные выше обстоятельства обуславливаются и способствуют функционированию как экономической преступности в целом, так и отдельных ее видов.

Таким образом, возникновение и рост экономической преступности в Казахстане - результат действия комплекса факторов экономического, политического и культурного характера правовой реформы в нашей стране. Поэтому, познание глубинных причин и особенностей экономической преступности - важное условие осуществления успешной борьбы с ней.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Подобные документы

Анализ групп преступлений в сфере экономики. Причины роста экономических преступлений в Российской Федерации. Особенности расследования экономических преступлений. Анализ методов документальной проверки, виды методов фактической проверки, их ценность.

курсовая работа , добавлен 01.05.2012

курсовая работа , добавлен 29.05.2015

Понятие, виды и криминологические особенности преступлений, совершаемых по неосторожности. Криминологическая характеристика лиц, совершающих неосторожные преступления. Основные причины и условия неосторожных преступлений, предупреждение и борьба с ними.

контрольная работа , добавлен 08.08.2010

Характеристика трансграничной организованной преступной деятельности при совершении преступлений в различных отраслях и сферах. Механизмы совершения трансграничных организованных преступлений. Пути борьбы с организованной преступностью в сфере экономики.

курсовая работа , добавлен 07.06.2012

Понятие и тенденции преступлений в сфере компьютерной информации. Объективная и субъективная сторона неправомерного доступа к компьютерной информации. Анализ состояния уголовно-правовой борьбы с данным видом преступлений, пути ее совершенствования.

дипломная работа , добавлен 09.01.2013

Причины и условия преступности: характеристика, основные подходы. Определение факторов, способствующих совершению преступлений. Характеристика детерминантов преступности в современной Республике Беларусь. Предупреждение и профилактика преступности.

дипломная работа , добавлен 15.06.2012

Существуют самые различные определения экономической преступности, однако впервые общественность узнала о ней как о феномене "беловоротничковой преступности".

Принадлежит этот образ американскому криминологу Э. Саперленду В 1940 году именно он определил ее как комплекс правонарушений , совершаемых уважаемыми лицами с высоким социальным статусом в рамках их профессиональных обязанностей и с нарушением доверия, которое им оказывается.

В Швеции известный криминолог и главный директор Совета по предупреждению преступности, при Департаменте юстиции Швеции Б. Свенссон предложил определение экономического преступления как длящегося систематического наказуемого деяния корыстного характера, осуществляемого в рамках хозяйственной деятельности, составляющей саму основу этого деяния (1983 год).

В СССР фундаментальные исследования природы экономической преступности периода социализма проводили известные ученые-юристы В.Г. Танасевич, Б.Е. Богданов, Г.К. Синилов, А.Н. Ларьков и др.

Отечественные криминологи отмечают, что экономическая преступность - это совокупность корыстных посягательств на используемую для хозяйственной деятельности собственность, установленный порядок управления экономическими процессами и экономические права граждан со стороны лиц, выполняющих определенные функции в системе экономических отношений.

Прогностическая оценка развития экономической преступности в 1996-1997 годах связана с тем, что ее масштабы не поддаются точному количественному измерению, поэтому предположение о тенденции ее развития строится на экспертных оценках. Криминальная ситуация в экономике достигла такого предела, когда необходимость ее изменения приобрела стратегическую значимость. Осуществление мер по стабилизации кризисной ситуации в экономике, выполнению Федеральной программы борьбы с преступностью на 1996-1997 годы способно замедлить тенденцию роста числа криминальных проявлений в этой сфере.

По сравнению с 1995 годом рост преступности в сфере экономики в дальнейшем может приостановиться при условии наращивания активности правоохранительных органов и стабилизации экономической ситуации.

Несмотря на общую тенденцию роста выявляемое™ экономических преступлений, надо сказать, что существенных позитивных изменений в криминогенной ситуации в ближайшее время не произойдет. Она будет определяться поиском преступниками новых способов совершения преступлений экономической направленности, расширением масштабов коррупции. Следует ожидать особенной активизации теневого бизнеса в кредитно-финансовой сфере, страховых, инвестиционных и благотворительных фондах. Будет сохраняться значительное число мошеннических операций с векселями , кредитными (пластиковыми) карточками, присвоении путем несанкционированного проникновения в компьютерные и телекоммуникационные сети.

Второй, денежный, или рыночный, этап перераспределения собственности, начавшийся в 1995 году, как представляется, содержит в себе не меньший потенциал криминогенной опасности, нежели первоначальные "чековые" или административные преобразования.

Основными недостатками организационно-правового и правоохранного сопровождения экономических преобразований в России, влекущими расширение теневого сектора-экономики, активизацию преступного поведения в этой сфере и консолидацию организованной преступности, по нашему мнению, на настоящий момент являются:

игнорирование недопустимости легализации преступных доходов . Фактический мораторий на проверку законности происхождения средств, вводимых в хозяйственный и финансовый оборот;
несоответствие правовой базы реформируемой экономике. Отсутствие действенной поддержки и защиты добросовестного предпринимательства. Неразработанность системы ответственности за нарушения антимонопольного и налогового законодательства;
преувеличение возможностей правоохранительной системы как социального регулятора.

Отстраненность судов от проблем обеспечения безопасности граждан от угроз со стороны преступников. Неготовность соответствующих органов выявлять и фиксировать незаконные доходы.

Особенности борьбы с экономической преступностью

Российские криминологи - ученые и практики уделяют значительное внимание проблеме предупреждения преступлений в сфере экономики . Их выводы в основном сводятся к осуществлению системы экономических, организационно-производственных, технических, правовых, воспитательных мер, направленных на коррекцию личности правонарушителей и нейтрализацию или снижение действия обстоятельств, обусловливающих совершение преступлений.

Экономические меры могут, среди указанных, быть отнесены к предупредительным мерам общесоциального уровня, которые нацелены на решение основной задачи по снижению уровня безработицы , достигшей, по оценкам специалистов, 6,4% экономически активного населения, сокращению социального расслоения населения. Разрыв в доходах самых бедных и самых богатых (с учетом укрываемых от налогообложения доходов) достиг, по расчетам, соотношения 1: 25. Имущественное расслоение общества породило значительный слой лиц, не имеющих постоянного источника дохода, - потенциальных правонарушителей. Следовательно, повышение жизненного уровня этой категории людей - первостепенная задача макроскопической стабилизации и создания предпосылок для экономического роста. Нуждается в законодательном закреплении, развитие СЭЗ. Промежуточное обеспечение в виде Указа Президента Российской Федерации от 9 марта 1996 года № 345 "О разработке федеральной программы развития СЭЗ "Находка" разрешает эту проблему только для одного региона. Таких зон в России 11. Следовательно, необходимо принятие федерального закона "О свободных экономических зонах в России".

Эти меры могут принести результаты во взаимодействии с мерами по формированию нравственного, правового, экономического сознания населения. Важно укрепление финансового, экономического контроля , обеспечение неотвратимости установленной законом ответственности за экономические преступления.

Под преступностью в сфере экономической деятельности (экономической преступностью) понимается совокупность корыстных преступлений экономической направленности, совершаемых в данной сфере на определенной территории за определенный период гражданами в процессе их профессиональной деятельности и посягающих на интересы участников экономических отношений, а также порядок управления экономикой.

При всем многообразии форм и видов преступлений экономической направленности особо следует выделить их совершение в следующих сферах: финансово-кредитной, внешнеэкономической, в области сделок с недвижимостью, а также уплаты налогов и иных платежей.

Экономическая преступность охватывает различные виды преступной деятельности, проявляющейся в разнообразных сферах, что находит отражение в ее структуре. Так, доля преступлений против собственности составляет свыше 25%; преступлений в сфере экономической деятельности - 12,5%; преступлений против интересов службы в коммерческих и иных организациях - около 3,5%; преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления - свыше 6%.

Преступления в финансово-кредитной сфере занимают особое место в структуре экономической преступности вследствие аккумуляции в этой сфере колоссального количества денежных средств и из-за возможности получения преступниками за сравнительно короткий срок незаконной сверхприбыли. О высокой степени криминализации финансово-кредитной системы российской экономики и огромных масштабах причиняемого стране ущерба свидетельствуют данные Интерпола, согласно которым доходы организованной преступности в указанной сфере превышают доходы от иной преступной деятельности в целом, уступая лишь наркобизнесу. К основным формам экономической преступности в этой сфере относятся:

контроль со стороны организованной преступности коммерческих банков;

криминальные денежные расчеты;

коррумпированность банковской и кредитно-денежной системы, особенно связанной с деятельностью чековых и других аукционов и инвестиционных фондов;

бесконтрольное обналичивание денежных средств;

фальшивомонетничество, в результате которого в оборот выпускаются фальшивые деньги, валюта, ценные бумаги, банковские документы;

фиктивное и умышленное банкротство.

Личностные особенности участников такого рода преступлений; их типология и классификация.

Организаторы преступной деятельности в сфере экономических отношений – это образованные люди, которые были наделены определенными властными полномочиями, занимали руководящие должности в властно-управленческих органах, коммерческих структурах, на государственных предприятиях. Некоторые из них обладают депутатской неприкосновенностью, занимали высокое служебное положение в государственных органах. Они относятся к новому типу интеллектуальных «беловоротничковых» преступников. К их основным качествам, по мнению исследователей, относятся: предприимчивость, организаторские способности, решительность, оперативность, коммуникабельность, целенаправленность, прагматичность, компетентность. Организаторы «беловоротничковой» преступности, как правильно пишет А. В. Фомин, не принимают непосредственного участия в совершении экономических преступлений, а обеспечивают их тщательную подготовку, осуществляют общее руководство преступной деятельностью и выполняют организационные, управленческие и специальные функции. К последним относятся «разбор конфликтов», «прокурорский надзор», «третейский суд» и др.

Изучение практики расследования экономических преступлений показывает, что в зависимости от вида организованного преступного образования можно выделить организаторов организованных групп, организаторов преступных организаций, сообществ. Кроме перечисленных общих функций и личностных свойств им присущ ряд особенностей.

Организаторы организованных групп – это лица, руководящие преступной деятельностью. Они осуществляют комплекс функций по управлению группой, обеспечению безопасности преступной деятельности, функционированию организованной группы и развитию ее деятельности.

Организаторы (руководители) организованной группы в сфере экономики обычно характеризуются как лица, хорошо знающие экономические и правовые основы рыночных отношений, предприимчивые, обладающие определенными возможностями и организаторскими способностями, имеющие служебно-должностное престижное положение или авторитет в криминальной сфере и крупные финансовые средства

Типология организаторов преступной деятельности корыстно-хозяйственной направленности характеризуется не только отмеченными выше функциями, личностными качествами, но и другими их свойствами. Последние подлежат изучению исследователям в области криминологии, криминалистики, теории оперативно-розыскной деятельности, криминальной психологии, других наук.

Исследуя ролевые функции членов организованных преступных образований, можно выделить в организационно-руководящем составе:

а) советников по финансово-коммерческим, экономическим, юридическим, производственным и другим вопросам;

б) менеджеров;

в) директоров-координаторов;

г) лиц, осуществляющих функции разведки и контрразведки;

д) лиц, обеспечивающих безопасность функционирования преступного образования, преступной деятельности и особенно его организатора (руководства).

Материалы по теме:

Карта сайта