Сделать возвратные документы поставщику 1с. Бухучет инфо. Выписка счета-фактуры на возврат

С введением же новых кодов НДС, такая операция возможна с кодами 16 и 17 – при возврате от неплательщика НДС и от физического лица: То есть, в 1С 8.3 в этих случаях возможно использовать тот же документ Возврат от покупателя, зарегистрировав свой счет-фактуру с кодом 16 или 17: Если же возврат осуществляет организация, которая работает с НДС, то фактически остается только вариант обратной реализации. Подробнее изучить особенности отражения непростой операции по возврату продукции, не принятой на учет покупателем, как отразить ее на практике в 1С 8.3, в т.ч. как выставить корректировочный СФ – рассмотрено на нашем курсе по работе в 1С 8.3 Бухгалтерия в модуле Учет доходов от реализации.

Как оформить возврат товара от покупателя продавцу в 1с 8.3

Операции – Регламентные операции НДС: По кнопке Заполнить документ или Заполнить на отдельной закладке, он заполнится соответствующими данными: Запись сформирована: Счет-фактуру можно увидеть в книге покупок за текущий период, но только на дату формирования записей Книги покупок: Как сделать полный возврат не принятого на учет товара Поскольку, согласно ст. 172 п.5, к вычету можно принять уплаченные покупателем суммы налога, то, если реализация и возврат происходят в одном налоговом периоде, то есть возможность сделать сторно реализации: Если же продавец уже сдал отчетность и уплатил НДС в бюджет, то в 1С 8.3 до 01.07.2016г. можно было зарегистрировать собственный счет-фактуру с кодом НДС – 03.

Возврат товара от покупателя в 1с 8.3 – инструкция поэтапная

Чтобы отметить Себестоимость в каждом из строк существует специальное поле, его необходимо заполнить в ручном режиме. Скрин 2 Отметим! В случае УСН, когда Документ отгрузки не указан, необходимо заполнить дополнительное поле под названием «Расходы» (НУ).

Важно

Именно здесь важно отметить, относится номенклатура и что возвращается к принятым расходам в реализации. Возврат продукции от комиссионера С целью проведения в учете операции возврата продукции или ГП (готовых товаров) комиссионеру, необходимо с помощью клавиши «Возвращение» выбрать пункт «Продаж, комиссия».

В сформированном документе в «Договоре» должен быть следующий вид «С комиссионером (агентом)». «Отправленные счет учета» и «Счет учета» — программный продукт подставляет в результате из настроек регистра под названием «Счета учета номенклатуры».

Статьи

С 8.3 В программе 1С Бухгалтерия 8.3 для этого используется документ Возвраты от покупателей: Создается документ, как правило, на основании уже существующего документа реализации, но только для товаров, так как вернуть услугу невозможно: Документ создается сразу заполненный всеми данными: контрагент, договор, склад, корреспонденция и пр. Если возврат был частичный, то табличную часть нужно подкорректировать: Так же заполнятся данные на вкладке Возвратная тара и Счета расчетов, если они были: Поле Расходный кассовый ордер станет активным, если документ возврата создан на основании Отчета о розничных продажах: Для документа предусмотрены три печатные формы: Кроме того, в 1С 8.3 на его основании можно создать ряд связанных документов: Рассмотрим на примерах отражение возврата товаров покупателем в бухгалтерском и налоговом учете в двух вариантах.
Вариант 1.

1с бухгалтерия 3.0 (8.3): возврат товаров от покупателя

Возврат необходимого оборудования С целью проведения в учете операции возврата необходимого оборудования от покупателя, существует необходимость с помощью клавиши «Возвращение» выбрать пункт под названием «Оборудование». Скрин 3 На закладке с именем «Оборудование» указывается номенклатура, цена, ставка НДС, количество, и, плюс к тому, счета учета номенклатуры.

— Табличную часть под названием «Товары» так же существует возможность заполнить или в ручном режиме, добавляя строки, или с помощью клавиши «Заполнить» на основе документа на отгрузку. — В том случае, если поле с именем «Документ отгрузки» не было заполнено, то нужно дополнительно отметить учетную стоимость оборудования, которое надо вернуть. — Поле под названием «Себестоимость» необходимо заполнить в ручном режиме, как и в случае Возврат товаров от клиента без указания документа реализации.

Бухучет инфо

Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Обучение 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) » Продажи и покупки, складской учет » Возврат товара от покупателя в 1С 8.3 – инструкция поэтапная Эта статья о том, когда у покупателя возникает необходимость возврата товара. Рассмотрим в виде поэтапной инструкции каким образом такой возврат оформляется в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 и чем отличается от корректировки реализации.

Какие налоговые последствия влечет данная операция. Про возвраты товара поставщику в 1С 8.3 читайте в нашей статье. Содержание

• 1 Когда происходит возврат товаров
• 2 Возврат покупателем принятого на учет товара в 1С 8.3
  • 2.1 Вариант 1.
    Покупатель работает с НДС
  • 2.2 Вариант 2. Покупатель работает без НДС
• 3 Как оформить возврат не принятого на учет товара в 1С 8.3
  • 3.1 Частичный возврат. Учет у покупателя – поэтапная инструкция
  • 3.2 Частичный возврат.

Возврат товаров поставщику в программе 1с бухгалтерии 3.0 (8.3)

Документ «Возврат товаров поставщику» в 1С 8.3 (как и в 1С 8.2) оформляет возврат товаров, материалов, оборудования и тары поставщику. Возврат поставщику может быть трех видов: Покупка, комиссия, Из переработки, Оборудование.

Чаще всего оформляется возврат с видом Покупка, комиссия. Его мы и рассмотрим с оговорками при необходимости на другие виды возвратов.

Ввод шапки документа 1С В шапке документа есть несколько обязательных полей, таких как Контрагент, Договор (привязан к Контрагенту), Склад, Тип цен, Валюта. Если хотя бы одно из этих полей не заполнено, документ может не провестись (как правило, такие поля подчеркнуты красным пунктиром).

Возврат товаров от покупателя в 1с бухгалтерии 3.0 (8.3)

Внимание

Оформить возврат существует возможность только в складское помещение с типом «Розничный» или «Оптовый». — Тип цен — нужно установить тот тип цен, по которым реализуется возвращения. Берется из настроек пользователя или по договору клиента, или может изменяться с помощью клавиши под названием «Изменить».

— Валюта — валюта, в которой будет выражаться сумма документа. Берется в автоматическом режиме из договора. Для всех видов возвратов обязательные реквизиты шапки одинаковы и в дальнейшем мы их будем рассматривать.
А сейчас каждый из видов возвращения рассмотрим отдельно. Возвращение в программный продукт «1С» с указанием документа реализации С целью оформления в «1С 8.3» этого возвращения, необходимо в журнале документов нажать на клавишу под названием «Возвращение» и выбрать пункт «Продажа, комиссия».

Уроки 1с для начинающих и практикующих бухгалтеров

Подбором добавлять удобней, так как сразу видно, есть товар в остатке или нет. Кроме этого в Подборе существует еще ряд полезных настроек.

Цена или Сумма заполняется вручную. Примечание: в колонке Счет учета автоматически устанавливается счет из плана счетов, который настроен на тот или иной вид Номенклатуры в регистре Счета учета номенклатуры. Например, для товаров это может быть счет 41.1, для оборудования 08.04.

Если счета в регистре не настроены, счет необходимо выбрать вручную. На закладке Расчеты указываются счета расчетов с Контрагентом, которые попадут в проводки 1С.

Например: 60.01 - 76.09. Ввод на основании В 1С 8.3 документ можно ввести и заполнить на основании документа Поступление (акт, накладная). При этом перенесутся Контрагент, Договор, Склад, Тип цен, заполнится поле Документ поступления и табличная часть. Это очень удобно, быстро и исключает случайных ошибок.

• Дт 62.01 Кт 90.01, Дт 62.02 Кт 62.01 – сторно операций по начислению задолженности по расчетам с покупателем;
• Дт 90.03 Кт 19.03 – сторно НДС, начисленного к уплате, в результате чего на 19 счете появляется дебетовое сальдо:

Создается приход по регистру НДС предъявленный: После того как в 1С 8.3 зарегистрируем счет-фактуру на возврат: Сформируются проводки принятия НДС к вычету: А также сумма НДС из регистра НДС предъявленный перейдет в регистр НДС покупки: И отразится в Книге покупок текущего периода, вне зависимости от того, в каком периоде проходила первоначальная реализация данного товара: В регистрах налога на прибыль операция также отразится текущим периодом: Таким образом, в 1С 8.3 будет уменьшена реализация текущего периода на сумму возврата, так же как и расходы текущего периода будут уменьшены на стоимость возвращенных товаров. Вариант 2.
В ней вы можете выбрать документ отгрузки (в нашем случае реализацию), либо оставить поле пустым. В том случае, когда вы указали документ отгрузки, табличную часть с товарами можно заполнить из него.

Для этого на вкладке «Товары» нажмите на кнопку «Заполнить» и выберите нужный вам пункт появившегося меню. В том случае, когда вы решили не указывать документ отгрузки, товары придется заполнять вручную.

Так же необходимо будет у каждого из них проставить себестоимость. Если ваша организация отчитывается по УСН, кроме себестоимости так же придется указать расходы по налоговому учету.

В случае возврата вместе с товарами тары, она указывается на одноименной вкладке данного документа. Прочие виды возвратов В том случае, когда вы продавали товар на комиссию, вы так же можете оформить возврат. Оформление документа будет аналогично предыдущему примеру.

Для отражения данной хозяйственной операции в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 предусмотрен документ Возврат товара поставщикам . Документ находится в разделе Покупки → Возвраты поставщикам:

Данным документом в 1С 8.3 можно отразить в учете следующие операции:

• Возврат товаров и материалов;
• Возврат тары;
• Возврат оборудования;
• Возврат материалов из переработки:

Как сделать возврат товаров после принятия к учету в 1С 8.3

Способ 1

Чтобы выполнить данную операцию, при создании документа возврата из предложенного списка выбираем Покупка, комиссия. В открывшемся документе заполняем шапку документа. Указываем от кого, кому возвращаем ТМЦ, и по какому документу получали ТМЦ. Для заполнения табличной части Товары можно воспользоваться одним из следующих вариантов:

• Вариант № 1. Для заполнения табличной части документа воспользуемся кнопкой Добавить или кнопкой Подбор . Указываем номенклатуру, которую надо вернуть поставщику:

• Вариант № 2. Для заполнения воспользуемся кнопкой Заполнить → Заполнить по поступлению:

Табличная часть будет заполнена номенклатурой из документа поступления, указанного в шапке документа:

Оставим только ту номенклатуру и в том количестве, в котором будем возвращать поставщику. Остальную номенклатуру удалим из документа. Документ возврата товаров в 1С 8.3 готов:

Если нужно вернуть поставщику ТМЦ, которые приходовались по разным документам поступления, то выполняем следующие действия.

• Заполняем документ по первому документу поступления, как рассказано выше;
• Затем еще раз используем кнопку Заполнить и Добавить из поступления ;
• Выбираем нужный документ поступления. Информация из документа добавляется к уже имеющимся ТМЦ в документе возврата:

Способ 2

Есть еще один вариант оформления документа возврата в 1С 8.3. Для этого можно использовать механизм Создать на основании . В журнале документов поступления выбираем документ, которым приходовали ТМЦ, подлежащие возврату. Нажимаем Создать на основании , выбираем Возврат товара поставщику :

Документ будет заполнен информацией, содержащейся в документе поступления. Вносим необходимые корректировки в табличную часть. Оставляем ту номенклатуру, которую будем возвращать. И документ возврата готов:

Как провести возврат товаров и материалов, не принятых к учету в 1С 8.3

Рассмотрим ситуацию, когда в момент приемки весь товар оказался с браком. Бракованная партия не будет приниматься к учету и возвращается поставщику.

Пример: 20.06.2016г. ООО «Успех» получило от поставщика ООО «Технодрайв» партию ручек – «Ручка шариковая» в количестве 100 шт. по цене 15 руб. в том числе НДС. Весь товар оказался с браком.

Рассмотрим пошагово какие действия мы должны выполнить в 1С Бухгалтерия 3.0.

Шаг 1

Регистрируем накладную в 1С 8.3. Необходимо на забалансовый счет 002. Данную операцию в базе 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) оформляем с помощью документа Поступление товаров . Счет учета в документе указываем 002 Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение:

Так как товар не принимаем к учету, то и «входной» НДС учитывать не должны. Поэтому в табличной части указываем полную стоимость товара с НДС, а в колонке % НДС укажем Без НДС. Регистрировать счет-фактуру не требуется.

Шаг 2

Оформляем документ Возврат товара в 1С 8.3. Воспользуемся механизмом Создать на основании и оформим документ возврата:

Все поля документа в 1С 8.3 заполнились автоматически. Убеждаемся все ли верно заполнено и проводим документ. Выписывать счет-фактуру не требуется.

Как сделать возврат тары поставщику в 1С 8.3

Возврат поставщику возвратной тары в 1С 8.3 оформляется аналогично возврату ТМЦ. Так же из выпадающего списка выбираем Покупка, комиссия. Далее будем заполнять в табличной части закладку Тара. Для заполнения воспользуемся любым из вариантов, описанных выше:

Как оформить возврат оборудования в 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3)

Все описанное выше справедливо и для возврата оборудования. Чтобы выполнить данную операцию в 1С 8.3 из выпадающего списка выбираем Оборудование:

Все последующие действия ничем не отличаются от действий, описанных для оформления возврата ТМЦ.

Как сделать возврат из переработки в 1С 8.3

Для выполнения данной хозяйственной операции из предложенного списка выбираем Из переработки. Далее повторяем действия, описанные для возврата ТМЦ.

Как оформить возврат товаров розничной торговли поставщику в 1С 8.3

Товар из розницы, учитываемый по продажной стоимости, списывается с балансового учета со счета 41.11 «Товары в розничной торговле (в АТТ по продажной стоимости)» или 41.12 «Товары в розничной торговле (в НТТ по продажной стоимости)». При возврате из розницы необходимо списать торговую наценку. Торговая наценка списывается записью «красное сторно». В 1С 8.3 все это можно оформить документом Возврат поставщику.

Пример. 20.06.2016г. ООО «Успех» получило от поставщика ООО «Технодрайв» партию ручек – «Ручка шариковая» в количестве 200 шт. по цене 15 руб. в том числе НДС. Товар оприходован на розничный склад. Розничная цена продажи 35 руб. Было решено, 22.06.2016г. вернуть товар поставщику:

Смотрим проводки по возврату поставщику в 1С 8.3. На счете 42.01 отражена торговая наценка:

Сформируем документ Возврат поставщику:

Посмотрим проводки по возврату товаров поставщику в 1С 8.3. Как и говорилось выше, торговая наценка сторнируется документом возврата:

Если вам необходима помощь в освоении более широкого спектра операций в программе 1С, то мы предлагаем вам пройти наш профессиональный курс «

Товара

Рассмотрим операцию возврата от покупателя. Выберем для примера возврат товара «СТІНОЛ RF-305» контрагента фирмы Добро ООО — «Трейд+» в конфигурации 1с Бухгалтерия 8.2. Как известно возврат товара от покупателя это некоторый набор действий и, соответственно, набор документов для фиксации этих действий. К ним относятся: собственно возврат товаров от покупателя; операция возврата и учета денег; коррекция данных в налоговых документах.

Определив основные направления учета возврата, обратимся к рассмотрению конкретных документов в указанной конфигурации.

Начнем с документа «Возврат товаров от покупателя» . Создать новый документ при возврате можно открыв закладку панели функций «Продажа» и выбрав одноименную пиктограмму.

Или можно перейти в главном меню по пункту «Продажа» и далее кнопка «Возврат товаров от покупателя».

В открывшемся журнале нажимаем кнопку «+Добавить» и создаем новый документ.

Заполним шапку документа. Назначим организацию, контрагента, документ отгрузки возвращаемого товара; склад товара, документ расчета и договор. В табличной части вводим собственно номенклатуру. Проверяем счета на закладке «Счета учета расчетов» и опции, указанные на закладке «Дополнительно». Если в состав возвращаемого комплекта входит тара, то заполняем реквизиты на закладке «Тара».

Распечатываем возвратную накладную, проводим документ и закрываем его, сохранив предварительно.

Заметим, что документ «Возврат товаров от покупателя» проще и правильнее ввести на основании документа «Реализация товаров и услуг». Во введенном на основании новом документе просто редактируем перечень товаров оставляя только те, которые возвращаются. Не забываем сверить все остальные параметры.

=================================================================

Продолжим описание возврата документом -корректировкой к налоговой накладной «Приложение 2 к налоговой накладной» . Зайти в журнал этого типа документов можно нажав на закладке «Продажа» одноименную ссылку или в главном меню — кнопку «Продажа» и подменю «Приложение 2 к налоговой накладной». В журнале можно откорректировать введенный ранее документ или создать новый.

При операции возврата товара «Приложение 2» удобнее выполнить вводом на основании соответствующей налоговой накладной. Открыв журнал налоговых накладных (нажатие на пиктограмме «Налоговые накладные» в закладке «Продажа»), выбираем нужный документ по возврату и нажатием правой клавиши мыши вызываем выпадающее меню, выбираем «Ввести на основании» и «Приложение 2 к налоговой накладной».

Формируем налоговые документы в одноименной обработке и в открывшемся новом документе редактируем позиции номенклатуры.

Распечатываем, проводим и сохраняем Приложение 2.

=================================================================

Далее произведем возврат денег. Это можно осуществить документом по выбору, в зависимости от пути следования денег. Это документы: Платежное поручение исходящее (ПП); Платежный на списание денежных средств (ПО) или Расходный кассовый ордер (РКО).

Перейти к выбору и заполнению нужного документа нужно и удобно зайдя в журнал «Возвраты от покупателей». В этом журнале находим сформированный ранее документ возврата товара и вводим на основании нужный, в зависимости от избранной выплаты, документ.

Рассмотрим, например платежное поручение (ПП). Нажимаем в выпавшем меню пункт «Платежное поручение исходящее». В сформированном документе сверяем данные по платежу, обращая внимание на суммы и реквизиты контрагента.

С помощью документа под названием «Возврат товаров поставщику» в программном продукте «1С 8.3» можно оформить возврат поставщику продукции, материалов и оборудования.

Возврат поставщику может быть 3 видов: Оборудование, Покупка, комиссия, Из переработки.

Наиболее часто используется возвращения с видом под названием «Покупка, комиссия». Его с оговорками при необходимости мы и рассмотрим на другие виды возвратов.

Введение шапки необходимого документа «1С»

В шапке нужного документа существует несколько обязательных полей, например, такие, как «Контрагент», «Договор», который привязан к «Контрагенту», а также «Валюта», «Тип цен», «Склад».

Если хотя бы одно из данных полей не будет заполнено, то документ не будет проведен (почти во всех случаях такие поля будут подчеркнуты красным пунктиром).

Теперь заполните наш только сформированный документ. Начните с «Контрагента». Постирайте его из справочника, при этом обязательно в автоматическом режиме должно заполниться поле «Договор». Поле «Договор» может быть заполнено в редких случаях. Это произойдет тогда, когда продукция в этой информационной базе не была оформлена с помощью документа с именем «Поступление» (накладная, акт).

Например, представим, что продукция, которая возвращается, в начале периода введена, как остаток, или оприходована как остаток при проведении инвентаризации. В этом случае необходимо сформировать договор в ручном режиме. Здесь необходимо отметить, что вид договора должен быть с поставщиком, потому что в противном случае его выбрать в документе будет невозможно.

Отметим, что исключением в этой ситуации будет возвращение по переработке, поскольку там вид договора должен быть с покупателем.

А «Склад» избирается именно из справочника.

С целью установления «Типа цен», нажмите на строку под полем «Склад», что имеет вид ссылки.

В случае возврата оборудования, в самой шапке документа ничего не меняется.

Как заполнить табличную часть

В табличную часть продукция добавляется с помощью клавиши «Добавить» или «Подбор». С помощью «подбора» добавлять удобнее, поскольку сразу видно, есть ли еще в остатке необходимая продукция. Кроме этого в подборе содержится еще много полезных настроек.

«Сумма» или «Цена» заполняется в ручном режиме.

Отметим, что в колонке под названием «Счет учета» в автоматическом режиме устанавливается счет из плана счетов, который настроен на конкретный вид «Номенклатуры» в регистре под названием «Счета учета номенклатуры». Например, для продукции может существовать такой счет как «41.1», для оборудования - «08.04». Если же счета в регистре не настроены, то счет нужно выбрать в ручном режиме. На закладке под названием «Расчеты» указываются счета расчетов с «контрагентом». Например, «60.01 - 76.09».

Введение на основании

В программе «1С 8.3» существует возможность ввести и заполнить документ на основе документа под названием «Поступление (акт, накладная)». В данном случае перенесутся «Склад», «Контрагент», «Тип цен» и «Договор», а также заполнятся табличная часть и поле под названием «Документ». Это, конечно, будет очень оперативно и удобно, и исключает случайные ошибки. Теперь к проведению документ практически готов. Необходимо лишь заполнить поля под названием Грузоотправитель и Грузополучатель на закладке «Дополнительно» для счета-фактуры, если само предприятие является плательщиком НДС.

Если ваша организация получила некачественный или бракованный товар от поставщика, то естественно его нужно вернуть обратно, рассмотрим, как оформляется возврат поставщику в 1с 8.2.

При получении товара от поставщика в программе 1С Бухгалтерия 8, ред. 2 нужно оформить документ «Поступление товаров и услуг», который находится на закладке «Покупка» на рабочем столе. Его также можно найти в верхнем меню «Покупка». Если от поставщика был получен счет-фактура, то он вносится на основании документа поступления.

Рассмотрим конкретный пример. ООО «Веда» получило от ООО «Тонус» 10 штук товара стул по цене 118 руб. с НДС за штуку. Вся партия товара оказалась бракованной, причем обнаружилось это, только после оприходования товаров документом «Поступление товаров и услуг».

Для того, чтобы оформить возврат поставщику в 1с 8.2 воспользуемся документом «Возврат товаров поставщику», который находится на закладке «Покупка». Поскольку у нас уже есть документ на поступление товаров, возврат можно сделать на основании документа «Поступление товаров и услуг». Для этого в журнале документов поступления встаем на нужный нам документ и на панели журнала заходим в Действия и выбираем «На основании» или нажимаем на соответствующую пиктограмму на панели журнала.

Документ на возврат поставщику в 1с 8.2 заполняется автоматически.

Этот документ формирует проводки.

Теперь на основании документа «Возврат товаров поставщику» нужно сформировать счет-фактуру выданный, который попадает в книгу продаж автоматически.

Если товары, которые возвращаются поставщику, были оплачены, то возврат денежных средств от поставщика оформляется документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Возврат от поставщика». Данный документ формирует проводку:

Дт 51 «Расчетные счета» Кт 76.02 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» субсчет «Расчеты по претензиям».