Правила заполнения индоссамента простого векселя. Индоссамент. Правовое регулирование передачи ценных бумаг

Постепенно в наш обиход входит все большее количество заимствованных иностранных слов. Смысл части из них мы понимаем хорошо: широкое распространение термина позволило, что называется, «с пеленок» запомнить его значение. Часть слов раскрывается нам на подсознательном уровне: где-то слышали, с чем-то ассоциируется. Но есть категория понятий, о смысле которых догадаться весьма затруднительно. К ним относится и термин «индоссамент». Это слово весьма часто используют в сфере банковского дела и торговли Что оно означает? Каковы его подвиды? Откуда это понятие пришло к нам? Давайте посмотрим.

Откуда истоки?

Индоссамент — это понятие, истоки возникновения которого имеют латинские корни. Изначальным «прародителем» этого термина являлось слово indorsum, которое переводится как «расположенный на спине». В дальнейшем это понятие было заимствовано из латинского языка итальянцами. За ними последовали немцы и французы. При этом для каждой страны применение рассматриваемого термина было одинаковым: его использовали в сфере торговли. Так, при процедурах с ценными бумагами большое значение уделялось операциям с векселями и чеками. При этом на некоторых из них на обратной стороне проставлялась определенного характера передаточная надпись, что и представляла собой индоссамент. Пример успешного ведения операций по торговле ценными бумагами подтолкнул остальную Европу, а позднее Азию и Америку перенять способ управления именными и «на предъявителя» чеками и векселями. Так, индоссамент стал рыночных отношений всего мира.

Трактование термина

Давайте посмотрим, что же в юридическом смысле означает рассматриваемое понятие. Существует несколько различных толкований этого термина. Индоссамент — это надпись передаточного характера, проставленная на обороте чека, векселя (только переводного) или любой другой ценной бумаги, означающая смену правообладания этой бумагой одного лица другим. То есть человек, оставивший свои инициалы на исподней стороне документа, имеет право получить указанный в нем платеж. Примечательно, что индоссамент векселя — это не просто единожды возможная смена владельца: может менять своих держателей неограниченное число раз. При этом, по правилам осуществления торговых операций, надписи на обратной стороне проставляются по очереди сверху вниз. То есть последняя появившаяся заметка и свидетельствует о настоящем владельце бумаги.

Кроме того, индоссамент — это специальная подпись, наделяющая документ юридической силой. Однако не только на рынке ценных бумаг используется данный термин. Достаточно широко понятие «индоссамент» применяется и в страховании. Так, порой в данных организациях меняются условия осуществления различных процедур. Поэтому на уже выданных, но действительных полисах и свидетельствах о страховании проставляются необходимые исправления и корректировки. Это тоже раскрывает понятие индоссамент.

Регламентация и участники

Все правила и сама процедура проведения индоссамента регулируются документом, название которого - Положение № 104/1341 «О переводном и простом векселе». Этот трактат был утвержден седьмого августа 1937 года Центральным Исполнительным Комитетом существовавшего в то время Советского Союза.

Процедура проведения операции по передаче прав на ценную бумагу проходит в присутствии двух сторон. Первая — индоссант — отдает другому индивиду все полномочия по использованию векселя или чека, на оборотной стороне которого проставлен индоссамент. Это лицо после передачи прав, естественно, не имеет возможности оспорить операцию или вернуть ценную бумагу обратно. Вторым участником процедуры является индоссат. Он становится держателем всех прав, перечисленных в документе.

Необходимые условия

Для того чтобы рассматриваемая надпись имела юридическую силу, она должна соответствовать следующим требованиям:

1. Индоссамент не должен содержать в себе перечень каких-либо обязанностей и условий как по отношению к индоссанту и индоссату, так и касательно третьих лиц. То есть эта подпись должна быть простой.

2. Безусловность является вторым критерием признания индоссамента правомочным. Поясним: никакие настоящие или будущие события или действия не должны влиять на юридическую силу надписи.

3. Индоссамент должен передавать все права по ценной бумаге от предыдущего хозяина новому. Тогда надпись называется полной. Ежели индоссамент переносит не все права, он зовется частичным и полной юридической силы не имеет.

Лишь только при выполнении этих трех требований передача ценной бумаги и ее силы новому владельцу является действительно законной.

Где подписать?

Процедура индоссамента осуществляется письменно, и местоположением надписи может быть обратная сторона векселя либо его добавочный лист, который прикреплен непосредственно к ценной бумаге и носит название "аллонж".

Никакие другие документы, косвенно или прямо свидетельствующие о передаче прав по векселю, не признаются действительными и не указывают на оуществленный индоссамент. Обязательным атрибутом рассматриваемого действия является наличие автографа держателя ценной бумаги. Также в некоторых случаях необходимо присутствие фамилии и инициалов нового владельца векселя — индоссата. Однако это условие обязательно лишь для определенных категорий рассматриваемой юридической подписи.

Самый распространенный вид

Давайте посмотрим, какие существуют виды индоссамента. Выделяют следующие категории: обычный, бланковый, препоручительный и залоговый индоссаменты.

Начнем с первого. Им является обычный индоссамент. Этот вид представляет собой запись с содержанием инициалов и фамилии человека (нового держателя векселя), по распоряжению которого должна быть произведена оплата. Рассматриваемая категория носит также такие названия: «именной» и «полный». Примерами такой разновидности могут служить следующие записи:

1. Векселедержатель — Анапурна А.А.
Оплатить приказу Бабкин Б.Б.
03.07.2014 г. подпись А.А. Анапурна

2. Платить приказу ЧУП «Анапурна»

На предъявителя

Второй категорией выделяют бланковый индоссамент. как раз является тем исключением, где инициалы лица, по приказу которого следует оплатить вексель, не проставляются. Вторым названием этой разновидности является понятие «ордерный». То есть бланковый индоссамент — это категория юридической записи, при осуществлении которой право на получение платежа по ценной бумаге может предъявить любой человек, предоставивший документ. При этом векселедержатель имеет возможность написать в пустом поле как свое имя, так и имя стороннего человека. Кроме этого, он может индоссировать (передать) вексель третьему лицу, используя обычный индоссамент или бланковый. Или же держатель имеет право вручить документ стороннему человеку без заполнения каких-либо полей.

Примером индоссамента такого вида будет:
Платить приказу _______________________

03.07.2014 г. печать

Поверенный в делах

Третьим видом рассматриваемой записи является препоручительный индоссамент. Эта категория немного отличается от предыдущих. Так, при препоручительном индоссаменте индоссат получает не сами права на вексель, а правомочие на их осуществление. То есть он становится поверенным лицом держателя ценной бумаги. После проведения данной операции индоссат имеет возможность предъявлять и получать акцепт/визу/платеж по векселю. При этом его полномочия ограничены условиями, которые указал держатель ценной бумаги.

Пример:
Платить приказу Анапурна А.А. как доверенному
Директор ЧУП «Анапурна» подпись Б.Б. Бабкин
03.07.2014 г. печать

Вместо прав — обеспечение

Залоговый индоссамент — это также довольно распространенный вид индоссамента. Его еще называют обеспечительным. То есть индоссат получает вексель как гарантию выполнения индоссантом обязательств перед ним. Ни права, ни правомочия по использованию ценной бумаги на нового держателя не переходят.

Пример:
Денежные средства в обеспечение обязательств по соглашению от 01.01.2014 № 1 приказу ЧУП «Анапурна»
Директор ООО «Один» подпись О.О. Олегов
03.07.2014 г. печать

Ограничивая права

При составлении любого вида индоссамента могут присутствовать оговорки. Их вправе вносить в текст записи лишь индоссант. Это, в свою очередь, влияет на его положение в последующей цепочке отношений. Примечания могут быть следующего вида:

1. Ректа-оговорка. Она имеет вид: «платить только _____Ф. И. О._____ », «платить _____Ф. И. О._____ без права индоссирования», «платить _____Ф. И. О._____, но не его приказу» и т. д.

Это довольно распространенные ректо-оговорки. Такие примечания дают полную независимость индоссанта от последующей ответственности перед лицами, в пользу которых выданный вексель может быть индоссирован, но никак не освобождает от обязательств перед непосредственным индоссатом.

Примером такой оговорки может быть:
Платить приказу Ивановой И.И. без права индоссирования
03.07.2014 г. подпись И.И. Иванов

2. Вторым видом оговорок является безоборотная. С ее помощью индоссант может полностью исключить себя из будущих отношений по поводу вексельных прав. Она может выглядеть как «платить приказу _____Ф. И. О._____ без оборота на меня». Таким образом, индоссант снимает с себя всю ответственность по платежам и акцептам не только перед сторонними лицами, но и перед индоссатом.

Примером может служить:
Платить приказу Ивановой И.И. без оборота на меня
03.07.2014 г. подпись И.И. Иванов

Дополнительные сведения

Все индоссаменты должны быть написаны четко и разборчиво. При этом все оттиски печатей должны быть хорошо видны и полностью соответствовать наименованию юридического лица или представленного в записи. Если же при заполнении индоссамента были допущены помарки, исправления или ошибки, его следует зачеркнуть одной линией и начать заполнять заново. Такая запись не имеет юридической силы и признается недействительной.

Подскажите - мы выдали простой вексель в счет расчетов за поставленный товар. Векселедержатель передал (продал, рассчитался за другой товар с поставщиком) (вексель несколько раз переходил от одного векселедержателя к другому). Обязательно ли прописывать всю цепочку передаточных подписей (индоссамента) от каждого держателя векселя к другому или достаточно одной последней записи при предъявлении к погашению этого векселя

Нет, не обязательно. Первый (или любой другой) векселедержатель может проставить бланковый индоссамент (он считается индоссаментом «на предъявителя»). Тогда всем последующим векселедержателям свои индоссаменты проставлять не нужно.

Таким образом, для того, чтобы предъявить вексель к оплате векселедержатель должен основывать свое право на непрерывном ряде индоссаментов, при этом последний индоссамент может быть бланковым. Если после бланкового индоссамента, следуют ордерные (с указанием лица, которому необходимо произвести платеж по векселю), то в этом случае вексель к погашению должно предъявить лицо, указанное в последнем индоссаменте.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Главбух VIP-версия».

1. Ситуация: Как оформить передаточную надпись (индоссамент) на векселе

Передаточная надпись на векселе оформляется в соответствии с российским законодательством о простом и переводном векселях (Закон от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ, Положение, утвержденное постановлением ЦИК СССР и СНК СССР от 7 августа 1937 г. № 104/1341).

Вексель может быть передан другому держателю путем оформления передаточной надписи – индоссамента. Передаточная надпись делается на оборотной стороне векселя. Сделать такую надпись может индоссант, то есть организация или гражданин, которые являются владельцем векселя. При этом право на совершение операций над векселем передается другому лицу – индоссату. Индоссамент должен быть ничем не обусловлен, не может быть частичным, он переносит на индоссата все права по векселю. Зачеркнутый индоссамент считается ненаписанным.

Индоссамент бывает двух видов:

Бланковый индоссамент – без указания лица, которому должно быть произведено исполнение (что соответствует векселю «на предъявителя»);
ордерный (именной) индоссамент – с указанием лица, которому или приказу которого должно быть произведено исполнение.

Бланковый индоссамент не содержит указания лица, в пользу которого он сделан. Он состоит только из подписи гражданина или подписи и печати организации (в зависимости от того, кто является индоссатом).

Ордерный индоссамент должен содержать:

Наименование и банковские реквизиты будущего владельца векселя, если права по векселю передаются организации;
фамилию, имя, отчество, паспортные данные и данные о счете, если права по векселю передаются гражданину.

Передавать вексель по индоссаменту можно неограниченное число раз. Если в векселе указано, что его передавать нельзя, то любой проставленный индоссамент не имеет юридической силы.

Такой порядок оформления индоссамента определен статьями 11–16 Положения, утвержденного постановлением ЦИК СССР и СНК СССР от 7 августа 1937 г. № 104/1341.

О.Д. Хороший

Государственный советник налоговой службы РФ II ранга

2. ПОСТАНОВЛЕНИЕ ЦИК СССР, СНК СССР ОТ 07.08.1937 № 104/1341 Положение о переводном и простом векселе

«ГЛАВА II

Об индоссаменте

13. Индоссамент должен быть написан на переводном векселе или на присоединенном к нему листе (добавочный лист). Он должен быть подписан индоссантом.

Индоссамент может не содержать указания лица, в пользу которого он сделан, или он может состоять из одной подписи индоссанта (бланковый индоссамент). В этом последнем случае индоссамент для того, чтобы иметь силу, должен быть написан на обороте переводного векселя или на добавочном листе.

14. Индоссамент переносит все права, вытекающие из переводного векселя. Если индоссамент бланковый, то векселедержатель может:

1) заполнить бланк или своим именем, или именем какого-либо другого лица;

2) индоссировать, в свою очередь, вексель посредством бланка или на имя какого-либо другого лица;

3) передать вексель третьему лицу, не заполняя бланка и не совершая индоссамента.

16. Лицо, у которого находится переводный вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент является бланковым. Зачеркнутые индоссаменты считаются при этом ненаписанными. Когда за бланковым индоссаментом следует другой индоссамент, то лицо, подписавшее последний, считается приобретшим вексель по бланковому индоссаменту».

11.1. Суть индоссамента заключается в том, что проставлением на оборотной стороне векселя или добавочном листе (аллонже) передаточной надписи вместе с векселем другому лицу передается право на получение платежа. Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссантом. Лицо, получающее вексель по индоссаменту, - индоссатом или индоссатором. Действие передачи векселя называется индоссированием, индоссацией векселя. Для плательщика индоссированного векселя все равно кому производить платеж, лишь бы до последнего держателя вексель дошел путем ряда последовательных преемственных индоссаментов. Возможность передачи векселя с помощью индоссамента расширила границы его применения, превратив вексель из орудия перевода средств в орудие платежа и далее в товар, покупаемый с целью производства им платежей.

11.2. Форма индоссамента. Индоссамент согласно "Положению о переводном и простом векселе" учиняется на оборотной стороне векселя. Передаточные надписи обычно имеют следующий вид: "платите приказу" или "вместо меня / нас уплатите (заплатите)". Первый индоссамент, как правило, проставляется в крайней левой части оборотной стороны векселя. Передаточная надпись должна обязательно содержать в себе подпись лица, передающего вексель, и может быть именная или бланковая. Помимо подписи может проставляться и штемпель фирмы.

11.3. Подпись индоссанта или его представителя должна быть собственноручной, в отличие от остальных частей передаточной надписи, которые могут быть нанесены механическим путем.

Индоссант может превратить уже сделанный им полный индоссамент в бланковый, только зачеркнув полностью надпись о передаче и проставив под этим свою подпись. Лицо, получившее вексель по бланковой надписи, может передавать его другим лицам без всяких подписей простым вручением векселя. Векселедержатель (индоссант) при передаче векселя вправе поместить в передаточной надписи оговорку "без оборота на меня" и тем самым убрать от себя обратную ответственность по неоплаченному и опротестованному в неплатеже векселю, что не распространяется на последующих индоссантов. Наличие в надписи указанной выше оговорки у последующих векселедержателей может вызвать опасение о возможной неоплате векселя, что подрывает интерес к таким векселям и влияет на их обращаемость. Поэтому цель, которую преследует индоссант, делая оговорку "без оборота на меня", может быть достигнута путем требования от предыдущего векселедержателя передать ему вексель по бланковой надписи, чем и будет избегнута ответственность по регрессу.

11.4. Добавочный лист (аллонж). Если в векселе места для учинения передаточных надписей недостаточно, они совершаются на прикрепленном к нему добавочном листе таким образом, чтобы индоссамент начинался на самом векселе и заканчивался на аллонже.

11.5. О гербовом сборе с передаточных надписей.

Оплата гербовым сбором передаточных надписей производится аналогично порядку оплаты гербовым сбором векселей.

11.6. Препоручительная надпись.

Если индоссамент содержит оговорку, имеющую в виду простое поручение ("для получения платежа", "на инкассо" и т.д.), то такая надпись не передает права индоссату привлекать индоссанта к ответственности по регрессу. Такая надпись только уполномачивает индоссата на получение следуемых по векселю денег, на распоряжение об учинении протеста, на уведомление предшествующих надписателей о непоступлении платежа и т.п., но не делает индоссата собственником векселя. Указанная надпись, называемая препоручительной, обыкновенно имеет следующий вид: "На инкассо", "Для инкассирования", "Доверяю получить", "Валюта на инкассо".

11.7. Вексельное поручительство (аваль).

"Положение о переводном и простом векселе" предусматривает, что платеж по векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной суммы посредством поручительства (аваля). Такое обеспечение дается третьим лицом (обычно банком) как за векселедателя, так и за каждого другого обязанного по векселю лица. Отметка об авале может быть сделана на векселе, добавочном листе или даже на отдельном листе за подписью авалиста, с указанием места выдачи того, за кого именно он дан. При отсутствии последнего считается, что аваль дан за векселедателя. Аваль может быть также выражен одной лишь подписью на лицевой стороне векселя, если только эта подпись не поставлена плательщиком или векселедателем.

Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность. Оплатив вексель, авалист приобретает все права, вытекающие из векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в силу векселя обязаны перед этим последним.

11.8. Образцы векселя.

Один и тот же переводной вексель может быть согласно Положению составлен по требованию первого приобретателя в нескольких экземплярах одинакового содержания, называемых образцами. Необходимость этого объясняется стремлением пустить вексель в обращение по передаточным надписям немедленно после выдачи - его обычно выдают в нескольких экземплярах: первый (прима) отправляется трассату для акцепта, а второй (секунда) пускается в обращение. На всех образцах, кроме первого, делается отметка, у кого на хранении находится отправленный для акцепта образец. Текст на всех образцах векселя должен быть одинаковым, и каждому из них присваивается порядковый номер. Последнее отличает образцы векселя от копий, равно как и подписи, которые на каждом образце проставляются собственноручно. Все образцы имеют одинаковую вексельную силу, и, следовательно, в случае оплаты одного из них все остальные образцы теряют силу. Это не относится к случаям, когда плательщик учинил акцепт на нескольких образцах одного и того же векселя или когда индоссант передал несколько указанных образцов различным лицам.

Оплата образцов векселя гербовым сбором осуществляется в общеустановленном порядке.

11.9. Акцепт переводного векселя.

Из содержания переводного векселя следует, что обязательства по нему для трассата (плательщика) возникают лишь с момента принятия (акцепта) им векселя. В противном случае он остается для векселя совершенно посторонним лицом. Исходя из этого, получатели денег по векселю могут заблаговременно до наступления срока платежа выяснить отношение плательщика к оплате векселя. Эта цель достигается путем предъявления векселя трассату с предложением его акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательство произвести платеж.

Вместе с тем предъявление векселя к акцепту не является обязательным условием для тех случаев, когда векселедержатель уверен в состоятельности трассата и трассанта.

Предъявление векселя к акцепту может быть произведено во всякое время, начиная со дня его выдачи и кончая моментом наступления срока платежа. Конкретные условия (предъявление к акцепту с назначением срока или без него, или без акцепта) должны быть оговорены и датированы в векселе векселедателем и индоссантами. Вексель может быть предъявлен к акцепту и акцептован даже после срока платежа, и трассат отвечает по нему так, как если бы он принял вексель до срока. Обыкновенно вексель предъявляется к акцепту банками по адресу плательщика, совпадающему, как правило, с местом жительства. Трассат вправе потребовать предъявить ему вексель вторично через день после первого предъявителя. Если после этого срока не последует принятия, то вексель считается непринятым. Трассат не имеет права требовать оставления у себя векселя для акцепта.

Индоссамент - это сделка, удостоверяющая волю векселедержателя (индоссанта) передать принадлежащее ему право собственности на вексель, а также - передать сам вексель и вытекающие из него права безусловно и в полном объеме. Совершение индоссамента узаконивает лицо, в пользу которого он совершен (индоссата), в качестве управомоченного по векселю и обязывает должника по векселю чинить исполнение в его пользу. должен быть ничем не обусловлен и подписан совершившим его лицом — индоссантом, так же он не может быть частичным, он переносит на приобретателя все содержащиеся в данном документе права, любой законный держатель ценной бумаги имеет право в тексте самой бумаги оговорить запрет на ее передачу, в силу чего индоссамент теряет силу.

Индоссамент в узком смысле - это передаточная надпись на векселе, совершаемая обычно на оборотной стороне ценной бумаги (векселя, чека, коносамента и др.) и свидетельствующая о передаче прав по этому документу от одного лица (индоссанта) другому лицу (индоссату). Различают следующие виды индоссамента: бланковый — индоссамент на предъявителя, то есть без указания лица, в пользу которого переведен документ; именной (полный, ордерный) — индоссамент, содержащий указание лица, в пользу которого переводится документ; ограниченный — документ (вексель) с надписью, которая исключает передачу его другому лицу; дружеский индоссамент, который выполняет гарантийную функцию. Объектами передачи посредством индоссамента могут быть векселя, чеки, коносаменты (документы, определяющие взаимоотношения перевозчика и грузовладельца в процессе транспортировки грузов в международном судоходстве) и др.

Лицо, которому передается , чек и другая ценная бумага по именному индоссаменту, может в свою очередь передать соответствующий документ путем именного или бланкового индоссамента. При на личии бланкового индоссамента дальнейшая передача может осуществляться без оформления передаточной надписи путем простой фактической передачи, и любой предъявитель предполагается его законным держателем. Вексельный и чековый индоссамент возлагают на индоссанта ответственность за платеж по соответствующему документу. Это означает, что при неоплате векселя или чека лицом, обязанным произвести платеж, законный держатель вправе предъявить требование к каждому из инкассантов как к солидарным должни кам.

Если же индоссант не желает нести солидарную ответственность вместе с векселедателем или чекодателем, он может снять ее посредством специального индоссамента с оговоркой "без оборота". По вексельному законодательству индоссамент не должен вносить в текст векселя какие-либо условия или передавать право на часть суммы. Однако достаточно часто при смене держателя ценных бумаг не учитываются некоторые требования. В результате владельцы векселей оказываются невольно втянутыми в чьи-то махинации, в длительные судебные тяжбы, их вынуждают платить по чужим обязательствам. И ведь платят, прекрасно понимая, что возможности наказать мошенников и вернуть свои деньги у них нет. В этой статье я расскажу вам как по закону должен передаваться вексель, на что нужно обратить внимание, какие ошибки наиболее часто встречаются и как их избежать.

Приобретение векселя

Известно, что в своих взаимных расчетах по сделкам предприниматели нередко используют векселя. Их продают, покупают, ими рассчитываются за поставку товара, используют в качестве предмета залога при получении кредита. Но вексельное право очень специфично, поэтому при переходе этой ценной бумаги от одного владельца к другому необходимо строго соблюдать установленные требования и передавать вексель посредством индоссамента.

Совершение на векселе индоссамента означает, что права по этой ценной бумаге перешли от прежнего владельца (индоссанта) к новому (индоссату). Однако не все предприниматели в полной мере осознают, какими последствиями может грозить как им самим, так и их компаниям участие в вексельной сделке. Пусть даже в роли посредника. Так, если у вас появился шанс приобрести чей-то вексель, а потом с выгодой его перепродать, имейте в виду: существует вероятность, что сделка окажется убыточной. Например, у вас появился вексель, и вы, совершив передаточную надпись, вручите эту ценную бумагу новому держателю. Знайте, после того как в цепочке индоссантов ваша компания займет свое место, она войдет в число обязанных по векселю лиц и будет отвечать за уплату вексельного долга наравне с другими должниками. Напомним, что должники по векселю могут быть основными (векселедатель простого векселя и плательщик по переводному векселю) и вторичными (авалист1, векселедатель переводного векселя и индоссанты).

Для всех обязанных по векселю лиц закон предусматривает солидарную ответственность. Это значит, что если основной должник откажется или не сможет произвести положенную выплату, кредитор вправе по своему выбору предъявить требование об оплате любому другому обязанному лицу. А если ваша компания окажется «крайней»? Тогда придется заплатить кредитору либо всю сумму вексельного долга, либо ее часть, если найдутся другие платежеспособные должники. И самое неприятное, что вернуть эти деньги за счет векселедателя, плательщика, авалиста и других индоссантов без длительных судебных тяжб, как правило, не удается. Но даже если по делу все же будет вынесено решение в вашу пользу, может оказаться, что к тому моменту должники уже успеют «срочно» разориться или испариться в неизвестном направлении. Что весьма вероятно, если вся операция с векселем была задумана и осуществлена профессиональными мошенниками.

Кстати, индоссанту законом предоставлена возможность уйти от ответственности перед кредитором за уплату вексельного долга. Для этого достаточно включить в текст индоссамента специальную оговорку: «без оборота на меня». Она означает, что индоссант не берет на себя ответственность за платеж.

Принимая вексель, уделите подобным оговоркам пристальное внимание. Такие записи, особенно если они сделаны несколькими индоссантами, могут существенно понизить рыночную стоимость ценной бумаги, поскольку косвенно свидетельствуют о сомнениях предыдущих владельцев в том, что основной должник исполнит свое вексельное обязательство.

Данное обстоятельство должно насторожить еще и потому, что количество обязанных по такому векселю лиц будет ограничено, и, если вы уплатите по требованию кредитора вексельный долг, взыскать его с предыдущих индоссантов, которые предусмотрительно сняли с себя ответственность, не удастся. И, наоборот, чем больше на оборотной стороне векселя платежеспособных индоссантов без каких-либо оговорок, тем эта бумага ценнее. Но в любом случае к проверке платежеспособности основных должников и поручителей по вексельному обязательству стоит отнестись очень внимательно. Если их финансовое положение нестабильно или благонадежность вызывает сомнения, лучше вообще отказаться от такого приобретения.

Прежде чем принять вексель, обратите внимание на те надписи, которые были сделаны предыдущими владельцами, и на то, как ваш контрагент составил свой индосса-мент. Известны случаи, когда предыдущий держатель векселя вносил в него записи, которые помогали ему в дальнейшем истребовать эту ценную бумагу обратно (например, индоссамент составлен не по форме либо совершен неуполномоченным лицом). Или за индоссантом сохранялось право на получение вексельной суммы (например, когда вместо полного делается перепоручительный индоссамент). Особенности отдельных видов передаточных надписей мы рассмотрим ниже.

Если же передаточная надпись слишком многословна — это серьезный повод насторожиться. Большое количество оговорок и условий может свидетельствовать о заинтересованности индоссанта в том, чтобы передаточная надпись содержала дефект формы. На практике это обычно выражается слишком пространной ничего не значащей формулировкой.

Желающие принять вексель должны знать, что законным векселедержателем можно стать только при условии, что весь предыдущий ряд индоссаментов непрерывный и последовательный (каждый преды-дущий индоссат является последующим индоссантом). И учтите, что зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными. Так, если индоссант (например, фирма А) передал свои права по ценной бумаге компании B, а потом эта надпись была зачеркнута, то следующая передаточная надпись должна быть сделана той же компанией А. Кроме того, если предлагаемый вам вексель содержит какие-то перечеркнутые надписи и ряд индоссаментов нарушен, то получить по нему выплаты невозможно. А ведь кто-то мог сознательно испортить ценную бумагу.

Немного отступим от темы и отметим, что при отсутствии перспектив взыскать долг в соответствии с вексельным законодательством это можно сделать в обычном гражданско-правовом порядке. Правда, и тут слишком доверчивых предпринимателей поджидают неприятные сюрпризы. Например, если вексель передается в счет уплаты долга по договору купли-продажи, то у продавца товара не всегда есть документы, однозначно свидетельствующие о том, что товар был отгружен и что покупатель его принял. О таких доказательствах продавцы иногда просто не задумываются, понадеявшись на вексель, уже имеющийся в их распоряжении, и ошибочно полагая, что получить по нему выплату реально. Но когда выясняется, что это не так, беспокоиться о подтверждающих факт поставки документах уже поздно, а идти в суд просто не с чем.

Принимая вексель от преды-дущего владельца, стоит обратить внимание на даты его составления и даты индоссаментов. В ряде случаев, например при подделке векселей или когда вексель похищен у векселедателя либо владельца, невнимательные мошенники, стремясь поскорее избавиться от этой бумаги, ставят на индоссаменте число более раннее, чем дата составления самого векселя или предыдущего индоссамента.

Индоссамент совершается в пользу любого лица, в том числе и основного должника (векселедателя простого векселя и акцептанта переводного векселя). В таком случае вексель переходит к тому, кто обязан произвести выплату. А уж он может либо погасить ценную бумагу, либо опять же посредством индоссамента передать ее новому владельцу. В первом случае вексельные обязанности участников сделки, в т.ч. и индоссантов, прекратятся, а во втором (если вексельный должник совершит индоссамент) возникнут снова.

Оформление индоссамента

Передаточную надпись должно ставить уполномоченное лицо. Кроме того, ее необходимо правильно оформить. В противном случае индоссамент будет считаться несделанным. Поэтому, если представитель вашего контрагента действует по доверенности, проверьте правильность ее оформления, срок действия и полномочия этого лица. Ведь очень часто на практике неуполномоченное лицо передает вексель новому держателю, а впоследствии возникает спор, кому в действительности принадлежат права кредитора по этой ценной бумаге.

При совершении индоссамента в соответствии с действующим Законом «О бухгалтерском учете» помимо подписи руководителя организации (или уполномоченного им лица) требуется и подпись главного бухгалтера. Но, поскольку в вексельном праве никаких специальных требований по этому поводу нет, судьи обычно не рассматривают отсутствие подписи главбуха как существенное нарушение.

Иногда при совершении индоссамента по разным причинам на векселе вообще отсутствует подпись индоссанта или вместо нее ставится факсимиле руководителя фирмы-векселедержателя. И тогда новым кредиторам приходится доказывать свои права в судах. Но добиться справедливости удается не всегда. Дело в том, что у векселедержателя может не оказаться весомых доказательств того, что ценная бумага была приобретена им на законных основаниях. Например, после совершения бланкового индоссамента вексель неоднократно поменял своих владельцев, и ни один из них не сделал передаточной надписи (такое допускается). Если суд в своем решении не установит права кредитора, а прежний владелец этой ценной бумаги окажется недобросовестным контрагентом, он сможет истребовать злополучный вексель от нового владельца, попутно обвинив его в краже или в том, что вексель был получен обманным путем.

Если индоссамент не совершен или имеются нарушения, то часто в ответ на требования кредиторов к основным должникам об оплате вексельного долга следует отказ. Ссылка делается на то, что предъявитель векселя не может подтвердить свои права кредитора, поскольку индоссамент в его пользу не совершен. Если вы оказались в подобном положении, не спешите отчаиваться. Ваше право требования по данному векселю может быть установлено судом. Подобные прецеденты известны. Но, конечно, тут потребуется представить суду веские доказательства того, что вексель перешел к вам на законных основаниях.

Пример Две фирмы заключили договор купли-продажи векселей. В соглашении весь порядок передачи прав по этим ценным бумагам был оговорен, но на самих векселях индоссамент не совершался. После их получения новый владелец векселей случайно узнал, что покупка прошла с нарушением вексельного законодательства, которое требует, чтобы переход прав по ценной бумаге был удостоверен передаточной надписью. Векселедержатель обоснованно посчитал, что у него могут возникнуть трудности с получением оплаты, и обратился в суд с иском к индоссанту о признании сделки купли-продажи недействительной. Но суд не принял доводы истца и отказал в иске. Сделку признали законной. Попутно было отмечено, что стороны весь порядок перехода прав по векселям предусмотрели в договоре. Конечно, когда пришло время платежей по купленным векселям, такое решение существенно облегчило положение векселедержателя. Вместе с самими ценными бумагами он предъявлял и судебное решение.

Кстати, иногда права держателя векселя вообще не могут быть удостоверены предыдущим владельцем путем индоссамента. Например, если вексель унаследован частным лицом или отошел в собственность компании в результате реорганизации юридического лица. В таких случаях передаточная надпись на векселе отсутствует, но права его нового держателя могут быть подтверждены другими документами, например, заверенными нотариусом или составленными при реорганизации юридического лица.

Индоссамент: бланковый или именной?

Существуют два типа передаточных надписей: именная и бланковая.

Именной индоссамент . Указывается наименование нового приобретателя векселя. Иногда в такой индоссамент включаются следующие оговорки: «Не приказу»; «Платите (наименование), но не его приказу». Посмотрим, что это означает.

Так вексель, выданный с оговоркой «не приказу» или иной равнозначной, может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии (уступка права требования). В этом случае индоссант не отвечает за исполнение должником вексельного обязательства, и кредитор не может предъявить ему требование об оплате вексельной суммы.

Пример Банк выдал простой вексель, в котором имелось указание, что ценная бумага не подлежит передаче по индоссаменту. Но первый векселедержатель все-таки передал вексель третьему лицу — своему контрагенту по договору купли-продажи. При этом на векселе была совершена передаточная надпись (индоссамент). Когда наступил срок платежа, новый векселедержатель обратился к банку с соответствующим требованием. Но ему было отказано. Свою позицию банк аргументировал тем, что он уже оплатил вексельную сумму первому векселедержателю. Тогда новый владелец векселя подал иск в суд. Результат оказался тем же. И вот почему. По ст.11 Положения о переводном и простом векселе, если векселедатель поместил в переводном векселе слова «не приказу» или какое-либо другое равнозначное выражение, документ может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии. И даже если стороны совершат передаточную надпись на векселе, это не повлечет тех правовых последствий, которые предусмотрены вексельным законодательством при передаче векселя посредством индоссамента. Иными словами, в данном случае должны были применяться нормы Гражданского кодекса, в соответствии с которыми стороны обязаны заключить договор цессии. Однако этого не было сделано. Кроме того, суд учел, что новый держатель векселя даже не смог представить доказательства того, что у него вообще возникли права кредитора по данному векселю.

Бланковый индоссамент . Не содержит наименования нового владельца векселя и состоит из одной подписи векселедателя (индоссанта). После получения ценной бумаги новый собственник может вписать туда свое имя (наименование юридического лица) или же наименование какого-то третьего лица. Такой индоссамент содержит запись: «Платите приказу предъявителя этого векселя».

Какие еще бывают индоссаменты:

Индоссаменты различаются по объему тех прав, которые передаются по векселю.

Передача векселя по полному индоссаменту

В данном случае к индоссату переходят все права и обязанности кредитора, которые предоставляет закон. Так, он может предъявлять эту ценную бумагу к оплате и совершать действия по протесту векселя, имеет право требования к обязанным лицам по исполнению вексельного обязательства и пр.

А если вы решите продать вексель третьему лицу или расплатиться им за товары либо услуги и совершите передаточную надпись без оборотной оговорки, то войдете в число вторичных должников (обязанных по векселю лиц) и будете наряду с остальными участниками нести солидарную ответственность по оплате вексельного долга.

Ограничения в правах нового владельца векселя

Мы уже говорили, что, передавая вексель, можно ограничить права нового владельца. Вот как это происходит:

Индоссант или векселедатель при совершении передаточной надписи внесет в нее запись «не приказу».

Бывает, что индоссамент уже содержит такую надпись, но одновременно по этой же сделке между индоссантом и индоссатом письменно заключается договор об уступке права требования вексельного долга. В таких ситуациях оговорка «не приказу» теряет свою силу, и должны применяться нормы ГК РФ о договорах цессии.

Векселедатель передает вексель по индоссаменту, проставив на нем оговорку «без оборота на меня» или включив какую-то аналогичную по содержанию формулировку. Таким образом он снимает с себя обязанность производить выплаты по данной бумаге.

Тут новички вексельных сделок могут легко попасть впросак, не придав значения подобной оговорке или получив от индоссанта неполное или неверное толкование.

Препоручительный индоссамент

Кредитор от своего имени может предъявлять вексель к акцепту, платежу и протесту. Но иногда просто нецелесообразно все делать самому. Тем более что кредитор вправе поручить совершить для него какие-то действия по векселю третьему лицу. Например, предъявить к платежу. Но такое право обязательно должно быть подтверждено. Для этого оформляется препоручительный индоссамент. Собственником же векселя, имеющим право на получение денег, остается прежний владелец. Поэтому, если на основании препоручительного индоссамента от плательщика поступит платеж, поверенный векселедержатель будет обязан перечислить его доверителю — своему индоссанту.

Препоручительный индоссамент обычно выражается следующими оговорками: «валюта к получению», «на инкассо», «как доверенному», «доверяю получить», «такому-то в порядке поручения», «на основании договора поручения».

При препоручительном индоссаменте стороны могут дополнительно заключить договор, где подробно регламентируют свои отношения. И хотя это не является обязательным условием вексельной сделки, все же лучше его соблюсти. По крайней мере, чтобы избежать возможных споров, связанных с исполнением поручения, оплатой вознаграждения поверенного и пр.

Если держателю векселя с препоручительным индоссаментом для исполнения поручения придется обратиться в суд, он должен дополнительно предъявить специальную доверенность, дающую право на осуществление таких действий от имени доверителя-индоссанта.

Вексель, который был получен по препоручительному индоссаменту, может быть передан третьему лицу, но только путем совершения такого же препоручительного индоссамента. Векселедержатель, получивший эту ценную бумагу на основании препоручительного индоссамента, не уполномочен передавать третьим лицам больше прав, чем было получено им самим от собственника. Например, если согласно передаточной надписи векселедержатель может предъявить вексель к платежу, он уже не вправе передать эту ценную бумагу новому владельцу, обязав последнего совершить ее акцепт.

Кстати, неискушенных предпринимателей, которые рассчитывают получить вексель в собственность, мошенники могут легко ввести в заблуждение, совершив препоручительный индоссамент.

Пример Оптово-розничная фирма G заключила договор купли-продажи, по которому отпустила свой товар компании P. Та рассчиталась переводным векселем, выданным третьим лицом. Через два месяца, когда наступил срок платежа по этой ценной бумаге, новый векселедержатель обратился к плательщику с соответствующим требованием… и получил отказ. А обосновал его плательщик тем, что он не акцептовал вексель и не собирается этого делать. Тогда фирма G обратилась к векселедателю с требованием об оплате. Но последний указал, что в соответствии с индоссаментом держатель вправе предъявить вексель плательщику лишь для акцепта, но никак не к оплате. Фирма G подала в суд иск к индоссанту (компании P) об оплате вексельного долга. Но суд ей отказал (по тем же самым причинам, что и векселедатель). В его решении было указано, что по препоручительному индоссаменту новый векселедержатель не имеет права предъявлять требования по оплате предшествующему. Чтобы избежать проблем, фирме G пришлось вернуть вексель компании P и в судебном порядке добиваться возврата долга по договору купли-продажи. Но к моменту вынесения решения о взыскании долга у компании P на счетах денег уже не осталось, а все ее имущество состояло из нескольких единиц старой оргтехники.

Залоговый индоссамент

Сразу оговоримся, что передать вексель по залоговому индоссаменту могут лишь его собственники. Обычно это индоссаты, получившие вексель по полному индоссаменту, или первые векселедержатели (лица, которым была выдана ценная бумага). Именно поэтому, если вам предлагают принять вексель в качестве залога, посмотрите, является ли его держатель кредитором по вексельному обязательству. Ведь может оказаться, что ценная бумага попала к нему на основании препоручительного или залогового индоссамента. А значит, обязательство о залоге недействительно, поскольку залогодатель не имел права распоряжаться данным векселем.

Отметим, что при передаче векселя в залог происходит уступка прав, вытекающих из него, в пользу нового векселедержателя (индоссата по залоговому индоссаменту). Однако сам вексель не становится собственностью залогодержателя. Так что, встретив в договоре о залоге отметку, что предмет залога переходит в собственность залогодержателя, знайте: она считается ничтожной. После исполнения обязательства, обеспеченного залогом, вексель должен возвращаться своему законному владельцу — залогодателю.

Залог векселя может оформляться путем совершения залогового индоссамента или без него. На практике при передаче векселей в залог вопрос с оформлением решается тремя способами:

В векселе совершается залоговый индоссамент

Он может выражаться так: «валюта в залог», «валюта в обеспечение» или иной формулировкой, из которой станет ясно, что вексель передается в залог. Последствия такого индоссамента заключаются в том, что держатель может предъявить вексель к акцепту, к платежу и совершить действия по протесту2.

Приобретя вексель по обеспечительному индоссаменту, залогодержатель может от своего имени предъявлять его к акцепту и платежу всем обязанным по векселю лицам. Обратите внимание на следующее обстоятельство: если кредитор получит по векселю сумму бо’льшую, чем размер долга по залоговому обязательству, он обязан вернуть разницу должнику. Но имейте в виду, что ваш залогодатель (индоссант) может ограничить свою ответственность по векселю, внеся одновременно с залоговым индоссаментом оговорку «без оборота на меня». И это будет законно. Но тогда залогодержатель не сможет потребовать у залогодателя платежа по векселю.

Если должник исполнит свое обязательство, которое было обес-печено залогом, то вексель подлежит возврату прежнему владельцу. При передаче векселя залоговый индоссамент просто зачеркивается.

Правда, нередко будущий залогодержатель требует, чтобы залогодатель совершил в его пользу полный индоссамент. Тогда залогодержатель сможет облегчить себе жизнь и без дополнительных формальностей обратить взыскание на предмет залога (продав его) или получить выплату по векселю от обязанных лиц. Но соглашающийся на это требование залогодатель должен полностью доверять своему кредитору, поскольку в данном случае право собственности на вексель переходит к залогодержателю. И если тот окажется недобросовестным контрагентом, то сможет реализовать эту ценную бумагу еще до истечения срока исполнения обязательства, обеспеченного залогом, или вообще откажется вернуть ее, даже несмотря на исполненное обязательство должника. Кстати, многие банки частенько и с большим успехом применяют такой способ обмана доверчивых заемщиков.

Если же вексель передавался в залог при помощи полного индоссамента, то векселедержатель, возвращая ценную бумагу, также должен совершить полный индоссамент в пользу предыдущего владельца.

Ну а если залогодержатель не возвращает вексель или даже успел реализовать его другому лицу, то обычно у обманутого залогодателя остается один выход — обратиться в суд. Правда, судебная практика по таким делам весьма неоднозначна и, как правило, зависит от размера вознаграждения, которое получит судья за рассмотрение дела.

Подписывается договор залога векселей, но передаточная надпись не ставится

В этом случае важно, чтобы там было отражено, что ценные бумаги являются предметом залога с какого-то определенного момента и на них не проставляется залоговый индоссамент.

Особое внимание следует уделить порядку обращения взыскания на вексель при неисполнении должником своего обязательства. Например, установить, что обратить соответствующее взыскание залогодержатель имеет право исключительно после того, как письменно уведомит залогодателя о своем намерении. Кроме того, можно предусмотреть право залогодержателя обратиться от своего имени к акцептанту и другим обязанным по векселю лицам с требованием произвести по нему платеж в пользу залогодержателя.

Как сказано выше, судебная практика в России весьма противоречива. Так, в аналогичных ситуациях разными судами могут выноситься диаметрально противоположные решения.

Одновременно с подписанием договора залога векселей в ценных бумагах совершается залоговый индоссамент

Этот вариант наиболее предпочтителен, поскольку подробная регламентация взаимоотношений сторон в договоре и обеспечительная отметка в самом векселе позволяют им надежно защитить свои интересы. Конечно, и здесь встречаются ошибки. Но, как правило, они связаны с тем, что положения договора о залоге противоречат передаточным надписям на векселях. Например, залогодатель совершает индоссамент в пользу залогодержателя, но по ошибке или по незнанию это будет не залоговый индоссамент, а какой-то другой. И если затем у сторон возникнет спор по поводу принадлежности векселей, суд в своем решении станет, скорее всего, руководствоваться не договором о залоге, а (исходя из индоссамента) положениями вексельного права. Поэтому при совершении полного индоссамента в пользу залогодержателя залогодателю бывает сложно доказать свои права собственности на спорный вексель.

Чтобы этого избежать, договор о залоге и передаточные надписи нужно составлять с учетом всех требований гражданского и вексельного законодательства. Только тогда залогодержатель не сможет безнаказанно воспользоваться неосмотрительностью своего должника.

Пример Банк по договору залога передал в собственность компании имеющиеся у него векселя. Залогом обеспечивалось денежное обязательство третьего лица (должника) перед компанией. При передаче векселей был совершен бланковый индоссамент. Но, несмотря на то что должник погасил кредит, векселя не были возвращены банку. И тому, чтобы истребовать обратно ценные бумаги, пришлось обратиться в суд. Забегая вперед, скажем, что суд это требование удовлетворил. В своем решении он опирался на договор залога, заключенный между сторонами. Из него следовало, что банк обеспечивал обязательство должника и в качестве предмета залога передал компании векселя. Там же указывались и реквизиты ценных бумаг. Кроме того, суду были представлены веские доказательства, что должник исполнил свое обязательство надлежащим образом и в установленный срок.

Вексель – это ценная долговая бумага, удостоверяющая право держателя требовать оплаты суммы долга спустя определенный срок в оговоренном месте. Вексель является уникальным в своем роде документом, который кардинально отличается как от других долговых бумаг, так и от ценных бумаг. Вексельное право регулируется отдельным законом, установленным на международном уровне. Более подробно о том, что такое вексель, какие его разновидности бывают и где он используется, расписано в статье Сейчас же я предоставлю вам образец векселя и расскажу, как правильно оформить данный документ, какие «подводные камни» существуют и какие ошибки допускают неосведомленные в вексельном праве люди.

Образец векселя! Простой шаблон!

Вексель

Векселедатель ООО «Строймастер» обязуется по этому векселю заплатить 1 000 000 руб. (один миллион рублей) векселедержателю ОАО «Каштан» не позже срока двух лет со дня составления векселя. Место произведения оплаты – отделение банка «Сбербанк России» по адресу: Москва, ул. Новомосковская, д. 34.

Директор ООО «Строймастер» ______________/Аверченко И.П./

Главный бухгалтер ООО «Строймастер»»___________/Нестерова З.К./

Место для аваля

Авалировано банком «Сбербанк России» от 28 октября 2015 года за векселедателя ООО «Строймастер».

1. Директор ОАО «Сбербанк России» _________/Сидоров П.Н./
2. Главный бухгалтер ОАО «Сбербанк России»________/Иванов Г.Н./

Итак, это был образец простого векселя, выданного одним юридическим лицом в пользу другого. Выступать в качестве векселедателя и векселедержателя могут и физические лица. В образце также указан аваль, о котором речь пойдет позже.

В том случае, если данный вексель будет передаваться другим лицам, а вместе с ним – право на требование долга, на обратной стороне ценной бумаги необходимо делать специальные надписи – индоссаменты. Надпись делается каждый раз, когда права по векселю передаются. Индоссамент состоит из обязательного слова «Платите…», которое должно указывать на лицо или организацию, что стало новым векселедержателем. После этого ставится подпись предыдущего векселедержателя, если это физическое лицо, а также подписи директора, главного бухгалтер и печать, если юридическое. Обратите внимание, что все предыдущие держатели векселя несут солидарную ответственность перед настоящим в том случае, если векселедатель окажется неплатежеспособным. Об этом моменте подробнее написано в статье, ссылка на которую дана в самом начале страницы. Сейчас же предоставлю образец оборотной стороны векселя с несколькими индоссаментами:

1. 30 августа 2015 года, г. Москва

Платите ООО «Высокие технологии».

Директор ОАО «Каштан» ______________/Петрушенко Р.О./

Главный бухгалтер ОАО «Каштан»___________/Дубков А.Е./

1. 5 января 2016 года, г. Москва

Платите Дмитриеву В.Н.

Директор ООО «Высокие технологии» ______________/Петров Р.Н./

Главный бухгалтер ООО «Высокие технологии»___________/Климова Н.К./

1. 7 марта 2016 года, г. Санкт-Петербург

Платите Сидорову З.О.

Дмитрием В.Н. ____________

1. 21 июня 2016 года, г. Самара

Платите ОАО «Транзит»

Сидоров З.О. __________

1. 30 августа 2016 года, г. Киев

Платите ЧП «Гринев и компаньоны»

Директор ОАО «Транзит» ______________/Горбунов А.Н./

Главный бухгалтер ОАО «Транзит»___________/Чеботарев Л.Н./

Как видно, права по векселю могут передаваться как между юридическими лицами, так и между физическими. Форма предприятия не имеет никакого значения, главное – наличие всех необходимых реквизитов. Если выданный вексель был не именным, а ордерным, подобные надписи бы не потребовались, достаточно просто передать бумагу другому лицу.

Вексель – это своеобразный платежный инструмент, который часто используется для совершения сделок между предпринимателями, особенно в Западных странах. Нередко векселя продаются банкам, ими можно оплачивать поставку определенного оборудования или услугу. Более подробно о применении векселя было расписано в статье, ссылка на которую предложена в самом начале страницы. Если вы хотите досконально изучить тему векселей – настоятельно рекомендую ознакомиться с данным материалом. Далее же будут расписаны еще несколько важных моментов, связанных с правильным составлением векселя.

Что такое аваль и зачем он нужен?

Аваль – это своеобразное поручительство, которое иногда присутствует на векселе. В принципе, аваль не есть обязательным реквизитом ценной бумаги, но он прибавляет ему стоимость. Что же означает эта надпись?

Когда солидная компания, банк или просто состоятельный человек ставит на векселе свой аваль, он поручается за платежеспособность векселедателя и несет с ним солидарную ответственность. В том случае если по истечении срока векселедатель будет неспособен оплатить долг – его могут взыскать с лица, поручившегося за него. Таким образом, авалированный вексель дает больше гарантий его держателю, т.к. при возникновении проблем с должником, он может потребовать оплаты с лица, за него поручившегося.

Само собой, просто так аваль на векселе не поставят. Иногда это делается по знакомству, как и в случае с поручительством при взятии кредита, а иногда крупный банк ставит на документе свой аваль, при этом взимая определенную плату как компенсацию за свои риски. Большинство же векселей не имеют аваля, а значит, ценятся на порядок меньше. Своеобразной заменой авалю может послужить несколько индоссаментов на ценной бумаге. Чем больше раз документ передавался из рук в руки, тем больше лиц ответственны за исполнение обязательств по нему. Все это напрямую влияет на стоимость ценной бумаги, если её захотят продать банку либо др. лицу.

Правила заполнения векселя:

1. В заголовке документа как минимум 1 раз должно быть упомянуто слово «Вексель», которое и обозначает принадлежность документа к данной группе.

1. В тексте векселя должна быть точно указана сумма долга, срок её выплаты и место произведения этой выплаты. Сумма прописывается как цифрами, так и словесно. В случае несоответствия в учет принимается именно словесное указание. Если векселем не указан срок уплаты долга, считается, что он равен 1 году со дня подписания ценной бумаги.

1. В векселе не должно быть указано никаких иных условий, кроме непосредственной выплаты долга. Он никак не связан с теми обстоятельствами, при которых был выдан. Так, если векселедержатель выдает векселедателю ссуду, то об этом в тексте самого документа не должно быть упомянуто. Стороны могут дополнительно подписать отдельный договор, по которому первая обязуется выдать второй определенную сумму денег, а вторая – выписать вексель. Проценты по векселя также не насчитываются. Если они предусмотрены, целесообразно сразу подсчитать итоговую сумму к оплате на момент истечения срока и вписать именно её. К примеру, если выдают кредит на 100 000 рублей сроком на год под 30% годовых, то в векселе следует указать, что векселедатель обязан выплатить 130 000 рублей спустя год со дня подписания документа.

1. Срок выплаты не обязательно должен быть четко указан (число, месяц, год), иногда оплата происходит по предъявлению ценной бумаги. При этом в тексте векселя это должно быть прямо прописано с обязательной фразой «но не раньше, чем …»

1. На векселе в обязательном порядке должна стоять подпись лица, выдавшего его, если речь идет о физическом лице. В том же случае, если эмитентом является компания, необходимы подписи директора, главного бухгалтера и печать. Подписи держателя векселя не требуется, потому что документ ничем его не обязывает, лишь дает право требовать долг.

1. Нотариальное заверение векселя согласно российскому законодательству не требуется.

Это были ключевые правила оформление векселя. В остальном же он может быть заполнен произвольно. Законодательство не требует точного соблюдения текстового шаблона. Главное – чтобы в тексте было прямо указана обязанность лица заплатить определенную сумму в оговоренном месте.

Некоторые тонкости и нюансы:

1. Желательно, чтобы вексель был оформлен на специальной бумаге, защищенной от подделок и дописывания. Этой бумагой пользуются нотариусы при оформлении документов. Тем не менее, это не есть обязательным условием, вексель может быть оформлен и на обычном листе.

1. Крайне не рекомендуется делать на листе толстую рамку, потому что на неё может залезть часть рукописного текста, что нарушит установленную форму. Тем не менее, хоть какая-то рамка присутствовать должна, чтобы было сложнее дописать в основной текст векселя другие условия.

1. На ордерных векселях, правами на которые обладает лицо, предъявившее ценную бумагу, не обязательно ставить индоссаменты при передаче новому держателю. Тем не менее, если такая надпись уже была сделана – все последующие передачи также должны ею сопровождаться.

Наиболее распространенные ошибки при заполнении векселей:

1. Не указать название документа (Вексель). Как ни странно, это довольно часто случается. Документ, на котором в заголовке нет слова «Вексель», считается обычной долговой распиской, которая уступает ценной бумаги с точки зрения возможностей для держателя. Так, расписку нельзя продать в банк, ею нельзя расплатиться и нельзя передать долг другому лицу.

1. При использовании переводного векселя, при котором должником является не эмитент ценной бумаги, а третье лицо, имеющее долг перед векселедателям, нужно в обязательном порядке известить об этом должника. Иногда это не делается, в результате чего на векселе нет акцепта обязанного лица, обозначающего его согласие выплатить долг по векселю. Без акцепта вексель также действителен, но должником по нему является векселедатель. Только после согласия третьего лица, его долг перед векселедателем будет списан и перейдет в обязательство по ценной бумаге.

1. Инвестиции в векселя могут стать достаточно прибыльным занятием, но зачастую инвесторы допускают ошибки, неверно оценивая стоимость того или иного векселя. Данный актив тем ценнее, чем ближе срок наступления оплаты по нему, а также чем больше индоссаментов стоит на документе. Само собой, стоимость векселя никогда не будет выше, нежели сумма долга, что подлежит оплате по нему. Наиболее прибыльными способами инвестиций в векселя является покупка этих ценных бумаг у банков или крупных надежных компаний. При этом принцип аналогичен договору банковского депозита либо частного займа под процент, просто вместо традиционного соглашения выписывается вексель.

1. И последняя ошибка, которая будет описана в этой статье – продать ценную бумагу, если плательщик оказался неплатежеспособным. Помните: при продаже векселя вы несете ответственность вместе с векселедателем, поэтому при наступлении срока уплаты долга – деньги будут взысканы либо с должника, либо с вас, при отсутствии возможности сделать первое. При этом суммарно вы потеряете больше, чем просто оставив вексель себе, потому что продадите ценную бумагу по цене, ниже суммы долга.

На завершение!

Итак, сегодня вы получили образец векселя, а также узнали, как его правильно заполнять и использовать. Знание всех этих правил и нюансов позволит с минимальными рисками совершить сделку с использованием векселя, какую бы цель она не преследовала. Для получения более точной и подробной информации вы можете обратиться к Федеральному Закону «О простом и переводном векселе», либо к Женевской Конвенции от 1930 года «О единообразном законе о векселях».

Всем успехов и состоятельной жизни!

Искренне ваш, Виктор Самойлов!